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按照你局下發(fā)的公路工程建設項目施工安全生產監(jiān)督檢查標準要求，我方已于20__年x月30日前對____×三標段工程進行自檢并進行整改，并經(jīng)公司復查，現(xiàn)將整改情況報告如下：
1、健全了施工安全日志、臺賬、會議記錄，做到安全管理資料完整齊全。
2、指定了行之有效的合理的安全經(jīng)費使用計劃，完善了安全經(jīng)費使用記錄。
3、結合工地實際施工情況，編制詳細的施工用地方案，規(guī)范了施工用電措施。
4、施工重點防火部位落實了責任人，指定了可靠的安全保障措施，消防器材按要求配備、放置并保持完好狀態(tài)。
5、對于施工中可能發(fā)生的自然災害及其他安全隱患認真分析，及時排查，并制定了一套完整詳細的應急救援方案。
通過以上整改，公司建立健全了安全生產責任，與每一位員工都簽訂安全生產目標管理責任書，明確了各級的安全生產責任并對各種安全生產管理制度進行了修訂、補充和完善，基本規(guī)范了公司安全生產的基礎資料，為今后安全生產工作的正常開展鋪平了道路。
公司對安全生產管理有了嶄新的、全面的認識，安全生產管理作為企業(yè)管理的重要內容，必須要做到科學化、規(guī)范化。只有充分尊重科學、探索和把握規(guī)律、運用安全目標管理、安全健康管理體系、安全系統(tǒng)分析及安全評價、事故預測、標準化等安全生產的現(xiàn)代化管理辦法，才能更有效地做好安全生產管理工作。
今后安全生產管理工作的重點
第一，加強人員的管理。在安全生產管理中，人的因素的往往是最重要的，也是最不容易掌控的。要加強人員的管理，一是要注意人才的選拔，確保安全生產人員的&39;基本素質。
第二、完善三級培訓，對新進員工要嚴格按培訓制度對員工進行教育和培訓并明確標準和效果;對在崗員工，要樹立和提高員工的安全意識和辨別危險源的能力，增強員工的責任心，在公司營造安全工作人人關心、事事有人管的團結協(xié)作的團隊工作理念，培養(yǎng)員工安全無小事的工作習慣，才能使安全生產工作健康、有序地進行。
第三、加強對員工的考核，由于人的因素的不易掌握性和控制性，加強考核就顯得十分重要。我們認為，加大對員工安全生產考核的頻率和力度，對員工的行為實施定性、定量的考核，才能使他們的安全意識永固常新。
第四、加大安全獎懲的力度，做到賞罰分明，對事故苗頭要堅決重處，堅決避免用人情世故代替安全獎罰，徹底做到令行禁止，才能從根本上使員工繃緊安全這根弦。
第五、加強對物的管理。要正確處理安全和生產的關系，根據(jù)實際需要制定設備檢查、維修、保養(yǎng)計劃，按生產規(guī)律做好設備、設施的檢修、保養(yǎng)和維護工作，尊重
科學、實事求是，堅持按規(guī)章制度進行設備巡查，將物的安全隱患減小到最低的程度。
第六，及時糾正管理缺陷，建立健全安全管理體系。身為管理者，首先要認真履行自身的職責，以科學化、規(guī)范化的標準實施安全管理，把安全監(jiān)督檢查落到實處，發(fā)現(xiàn)問題要堅決按規(guī)章制度處理，不給事故和隱患留一絲余地。其次要擅于發(fā)現(xiàn)自己的問題，要多學習、多看、多對比，力爭發(fā)現(xiàn)我們視線中的盲區(qū)和管理中的死角，否則，安全問題很可能會發(fā)生在我們的盲區(qū)和死角中。
盡管安全生產管理的難度大、任務重，但相信有了規(guī)范化和科學化的管理體系和標準，做好了人、物和管理缺陷的控制，我們有信心使公司的安全生產管理工作做到標準化安全化。
以上情況屬實，請核查。
施工單位負責人：
20__年__月__日
總監(jiān)理工程師：
20__年__月__日
根據(jù)《市審計局關于全市農村電網(wǎng)改造完善工程決算及其財務收支情況審計的通知》(吉市審通75號)，市審計局抽調縣(市、區(qū))審計局人員組成12個審計組，自8月11日至9月30日，根據(jù)工程的進展情況，對青原區(qū)、遂川、泰和、井岡山、永豐、萬安6個縣(市、區(qū))供電公司所負責建設的農村電網(wǎng)改造完善工程的竣工決算及其財務收支情況以及農村電網(wǎng)改造完善工程的工程管理及其財務收支情況進行了審計;對新干、峽江、吉水、縣、安福、永新6個縣(市、區(qū))供電公司所負責建設的農村電網(wǎng)改造完善工程的工程管理及其財務收支情況(工程未完工決算)進行了審計。
審計的重點包括農網(wǎng)項目總體規(guī)劃、建設規(guī)模、項目審批情況、項目建設和管理情況、資金籌集管理和使用情況、稅費執(zhí)行情況等方面。在對工程資料和財務資料進行審計的基礎上，還對部分工程進行了現(xiàn)場實地核查。
審計的范圍包括和國家發(fā)改委安排的農網(wǎng)工程的立項報批至完成的建設過程。
審計過程中，得到了市供電公司、各縣市供電公司及與工程相關施工單位的積極配合，使工作進展較快;各工程的建設單位對其提供的與審計相關的工程資料、財務資料和其他證明材料的真實性和完整性負責;市審計局的責任是對此所提供的資料采取我們認為必要的程序和方法進行審計并出具審計報告。
一、被審計項目的基本情況
此次審計共12個縣市區(qū)，主要審計的是和國家發(fā)改委安排的農網(wǎng)工程。此次審計計劃投資額為億元，到位資金億元，實際完成投資額為萬元;計劃投資額為億元，到位資金6423萬元，已完成投資額為萬元。
二、審計評價意見
從審計情況看，實施的農網(wǎng)改善工程基本已完成，農網(wǎng)改善工程項目大部分已開工實施，改善了供電質量，增強了供電可靠性，優(yōu)化了電網(wǎng)結構，提高了整個電網(wǎng)的安全穩(wěn)定性。有力地帶動了地方產業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展，取得較好的社會效益和經(jīng)濟效益。
電力部門能多方籌措資金，加大農村電力建設投入。建設主管單位能統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜、分級負責。建設單位能認真組織實施，嚴格控制工程質量。廣大農民也積極參加電力建設，明顯改善了農村用電條件。
三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理意見
(一)、部分工程招投標程序和招標文件編制不規(guī)范
如永豐縣從送審的招標文件看，招投標程序和招標文件編制不規(guī)范，招標文件內容不完整，重要條款空白，招標沒有經(jīng)過有關部門的核準，招標過程沒有監(jiān)督單位的參與，施工合同與招標文件條款相矛盾。
(二)、部分工程沒有按省電力公司批復的投資計劃建設
如青原區(qū)10kv及以下新改建線路有的沒有按照省電力公司批復的初步設計建設，進行了鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村間調劑。
(三)、部分工程設計單位履行合同義務不到位
如永豐縣建筑工程均無地勘報告，施工圖未見設計單位和圖審單位印章。
對以上(一)～(三)項存在的問題，審計提出了應完善有關手續(xù)的處理意見。
(四)、部分工程未按有關規(guī)定進行公開招投標
如青原區(qū)農網(wǎng)改造工程和興橋開閉所工程除設備由省電力公司統(tǒng)一招標外，其余線路施工及興橋開閉所土建、簡易道路建安工程等都沒有按照規(guī)定招投標，由郊區(qū)供電公司直接指定明月公司和明珠電力工程有限公司承包，共計金額元。
遂川縣10kv以下工程未進行公開招投標，而是通過議標方式確定由湖南省湘潭水利水電開發(fā)有限公司和湖南省新湘送變電建設有限公司施工。這兩公司均未實際施工，而是遂川縣供電有限公司所屬三產企業(yè)遂川縣川龍公司借用其資質承攬業(yè)務組織施工。
泰和、永豐、萬安縣農網(wǎng)改善工程10kv及以下工程項目未按有關規(guī)定進行公開招標，而是由公司自行組織議標或邀標。
井岡山市農網(wǎng)完善工程中的10千伏及以下工程未經(jīng)招標由井岡山市新農村電力服務公司施工。
對以上未招投標問題，審計根據(jù)《招投標法》的有關規(guī)定進行了處罰。
(五)、工程物資采購及出入庫手續(xù)不規(guī)范
如萬安縣供電公司底前實施的農網(wǎng)改造項目，在資金采購、材料入庫沒有實時按各工程分類核算，而是在工程竣工結算時對工程物資的領用進行項目分類核算。使用的部分鐵塔尚未辦理入庫就投入使用，倉庫材料賬、公司財務賬均未反映。
(六)、工程決算不實
部分工程項目決算高套定額、多計工程量、未計價材料重計、部分其他費用未按實際發(fā)生的費用計取等原因核減工程造價萬元。
(1)遂川縣農村電網(wǎng)改造完善工程存在高套定額、多計工程量的現(xiàn)象，核減工程造價355055。91元。
(2)泰和縣農村電網(wǎng)改造完善工程因未計價材重計、簽證數(shù)量多計等原因，核減造價187422。81元。
(3)井岡山市農網(wǎng)完善工程因部分其他費用未按實際發(fā)生的費用計取及其他原因，核減造價566530。03元。
(4)永豐縣農網(wǎng)完善工程因多計工程量、單價偏高、多計利息、多計安全措施費等原因，核減造價376601。39元。
(5)青原區(qū)農網(wǎng)完善工程因多計工程量等原因，核減造價21。87萬元。
(6)萬安縣農網(wǎng)完善工程因多計工程量等原因，核減造價182385元。
對工程決算不實問題，審計提出了建設單位應按審計審定的工程決算造價與施工單位辦理結算的.處理意見。
(七)、工程投資中多計貸款利息
泰和縣“在建工程”已列支貸款利息元，按市供電公司開工批復的“建設期貸款利息按五個月計取”的規(guī)定，“在建工程”應列支利息元，多列支利息元。
(八)、部分工程項目未繳工程稅費
1、甲供材料未繳稅費及應繳稅材料計入設備款，漏繳稅費共計元。
(1)永豐縣工程材料款未申報納稅和應繳稅材料計入設備款，漏繳稅費元。
(2)泰和縣農網(wǎng)改造完善工程甲供材料元，未計入施工方工程營業(yè)額，造成漏交營業(yè)稅費元。
(3)遂川縣漏交稅費元。
(4)萬安縣農網(wǎng)改造完善工程漏交稅費元。
2、永豐縣少代扣代交防洪保安資金7924元，遂川縣少代扣代交防洪保安資金元，青原區(qū)漏繳防洪保安資金元，泰和縣漏繳防洪保安資金元，萬安縣漏繳交防洪保安資金元，共計漏繳防洪保安資金元。
對以上漏繳稅費問題，審計作出了收繳財政并由稅務部門組織入庫的處理決定。
(九)、回收的廢舊物資未作處理
井岡山市農網(wǎng)完善工程回收了部門廢舊物資未變價處理，包括鋼芯鋁絞線5397公斤、接地樁20根、變壓計量箱1臺、變壓器2臺(已上報省市公司，未作處理)。
青原區(qū)農網(wǎng)完善工程廢舊物資專賬管理(備查賬)，但沒有作價入賬。
對該問題審計提出了應盡快變現(xiàn)并用于農網(wǎng)改造的處理意見。
(十)、部分縣(市)農網(wǎng)改造資金未進行專戶管理核算
如泰和縣未對完善工程進行分戶明細核算，撥入的國債資金及貸入的資金存入農行、建行農網(wǎng)帳戶;購入的工程物資會計、倉庫上未按完善工程單獨核算、保管，而是與三期農網(wǎng)改造的物資一起核算，工程領用物資單未注明具體使用項目，致使會計上無法進一步進行相關的明細核算;“在建工程”科目在10月以前(主要是工程物資的耗用)都是與農網(wǎng)第三期改造一起核算，未進行分戶明細核算，直至10月才把完善工程從農網(wǎng)第三期改造中分離出來進行明細核算。
井岡山市農網(wǎng)完善工程資金與其他工程資金同用一個銀行帳號，但實行了明細核算。
四、審計建議
(一)嚴格履行待扣待繳施工單位營業(yè)稅及附加的義務，將尚未繳交稅務機關的營業(yè)稅及附加盡快繳納。
(二)農網(wǎng)改造完善工程由于未及時足額落實建設資金，導致部分建設項目實施緩慢，建議項目實施單位及主管單位抓緊落實建設資金，保證建設資金的及時到位。
(三)進一步規(guī)范招投標程序和加強農網(wǎng)改造工程建設項目專項資金的管理，嚴格執(zhí)行國家有關法律法規(guī)，充分發(fā)揮國家資金的使用效益。
(四)抓緊做好工程竣工驗收的準備，為具備竣工驗收的工程提供條件。
按照《州地質災害防治指揮部辦公室關于轉發(fā)<省地質災害應急指揮部辦公室關于做好地質災害防治工作有關情況的通報>的`通知》相關要求，我縣高度重視，綜合施策、強力督辦、立即整改?，F(xiàn)將整改情況報告如下：
一、項目整改基本情況
(一)項目數(shù)量
縣重大地質災害項目共計90個，其中非災后重建地災治理項目10個，“4.20”災后重建地災治理項目44個(其中縣38個、海螺溝6個)，“11.22”災后重建項目36個(其中縣25個、海螺溝11個)。
(二)項目進度
截至目前，我縣共計54個地質災害治理項目已全部完成施工，(其中未初步驗收項目2個，已初步驗收合格正準備竣工決算項目43個，正在辦理竣工決算項目9個);正在開工建設7個，未開工項目29個(均為“11.22”災后重建項目)。
二、整改措施
(一)抓管理、保安全。在工程施工過程中，制訂施工單位及監(jiān)理單位的管理方案，要求施工、監(jiān)理單位必須按照相關要求，建立健全項目管理的相關制度，加強對施工人員的安全管理、考勤管理，特別是主汛期即將來臨，各項目部務必確保汛期工程安全、人員安全等。
(二)抓進度、保質量。為加快各工程項目實施進度，按照實際工作難度和工作情況，整合人力資源，配置現(xiàn)場代表人員，積極與項目所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組加強協(xié)調、溝通工作，保障項目順利進場施工。同時通過監(jiān)理、當?shù)厝罕?、業(yè)主大力監(jiān)督，保證項目質量第一。
地質災害治理項目關系到廣大人民生命財產安全，我縣將按省、州上級部門工作部署，把此項工程作為“生命工程”，借鑒各兄弟縣的工作經(jīng)驗，進一步加強組織領導，落實責任，明確工作思路，細化工作方案，加快推進項目實施進度，確保災后恢復重建地質災害防治各項工作按時、保質、保量完成。
根據(jù)省民生辦【20__】__號《安徽省民生工作領導小組辦公室關于印發(fā)<檢視整改民生工程突出問題驗收抽檢工作方案>的通知》文件精神，為進一步鞏固深化民生工程檢視整改工作成果，我局認真梳理總結近年來文化惠民工程貫徹落實情況，對文化惠民工程工作中存在問題、不足進行排查，針對文化惠民工程中存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，總結經(jīng)驗，做到立行立改，為下一步文化惠民工程的順利開展創(chuàng)作條件?，F(xiàn)將檢視整改民生工作和民生工程突出問題的&39;整改情況報告如下：
一、部署啟動工作
自20__年年初開始，我局高度重視民生工程免費開放工作，對10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站與部分村農家書屋情況開展了實地走訪，對相關情況進行了摸底，6月21日我局召開了文化旅游培訓會議，對存在問題下發(fā)了整改通知單，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)立即進行整改。根據(jù)市民生辦《關于檢視整改民生工作和民生工程突出問題實施方案》文件精神，立即召開了檢視整改工作會議，就檢視整改民生工作進行了研究部署，會同各相關單位全面檢視、認真梳理存在問題，并針對存在問題提出整改措施，明確專人負責整改落實工作。
二、檢視問題做法
我局分管領導聯(lián)同相關股室負責人，通過明察暗訪的形式,到鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、村級文化服務中心和農家書屋實地查看公示牌懸掛情況、設施設備使用情況、文化活動開展情況等，充分了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站免費開放實施情況。
三、主要存在問題和立行立改情況
1、部分文化站或者農家書屋存在無人現(xiàn)象。
文化站或農家書屋多由一人負責，如遇到村扶貧等情況，存在無人值守現(xiàn)象。為解決這一問題，我縣文旅局積極與鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領導對接，安排專人負責文化站，必須堅持對外開放，如遇特殊情況，可由鎮(zhèn)、村統(tǒng)籌安排人員值守。
2、部分文化站缺少公示內容。
由于搬遷、人員變動、損壞等原因，部分文化站內公示牌缺失，無公示內容。針對該現(xiàn)象，我局積極與文化站負責人溝通，在文化站顯眼位置重新制作懸掛標識標牌，并將整改后圖片資料報我局備存，便于日后開展檢查。
四、下一步打算
一是提高重視，加強領導。定期召開文化培訓會議，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)文藝工作者對文化惠民工程工作的認識，提升從業(yè)人員素質。
二是實地檢查，發(fā)現(xiàn)問題。相關部門不定期對免費開放、送戲下鄉(xiāng)、農家書屋等進行實地走訪與考察，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站、村農家書屋整改情況開展了“回頭看”工作。
三是加強管理，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)按月報送臺賬，加快基層綜合文化服務中心建設，確保20__年底前全部完成鎮(zhèn)、村綜合文化服務中心建設。
區(qū)民生辦：
根據(jù)前一階段對民生工程“回頭看”抽查、檢查、審計以及各類檢查、督查中發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)民政局要求相關建設單位和鎮(zhèn)街辦研究制訂切實可行的解決問題措施，確保存在問題按時得到解決，同時區(qū)民政局加大對存在問題的建設項目的指導、督查力度，現(xiàn)將整改落實情況匯報如下：
一、“四優(yōu)”社區(qū)建設項目整改落實情況。
新橋社區(qū)辦公和活動用房建設是20__年市級民生工程項目，目前已完成工程竣工驗收和決算審計。
二、城市托老機構建設項目整改落實情況。
1、東湖養(yǎng)老院室內外改建及配套設施建設正在緊張進行之中，8月底將全部完成。
2、光明康復養(yǎng)老中心正對照《銅陵市城市社區(qū)養(yǎng)老托老機構設置基本規(guī)范》，做局部改建及配套設施完善工作，8月底將全部完成。
三、農村五保供養(yǎng)機構建設項目整改落實情況。
1、關于“未做環(huán)評”問題。我區(qū)立即協(xié)調環(huán)評機構對敬老院進行環(huán)評，相關手續(xù)已辦結。
2、關于“項目監(jiān)理未能實行招投標”問題。按照區(qū)政府招投標的有關規(guī)定，不需要招標，所以西湖鎮(zhèn)采用的`是邀標形式。
3、關于“未達到設計要求，西湖鎮(zhèn)敬老院改擴建項目占地面積少于10畝”問題。由于當時考慮土地審批的問題，在項目申報時填報為7畝，實際敬老院用地面積已超過10畝。
4、關于“工程款支付方面存在較大隨意性，未能嚴格按照監(jiān)理單位項目總監(jiān)簽字的進度表支付工程款，以致工程支付與實際工程進度相脫節(jié)”問題?，F(xiàn)已整改，目前工程款支付上嚴格按照工程進度付款，并由監(jiān)理確認。
6、關于“未設立資金專戶”問題。目前西湖鎮(zhèn)已按敬老院和文化站兩個項目的工程量分開設立資金專戶。
同時區(qū)民政局將進一步加強民生工程項目資金保障力度，協(xié)調區(qū)財政部門加快資金撥付。
通過20_年幼兒園督導評估自評打分情況，結合我園實際，現(xiàn)將自查整改情況匯報如下：
一、科學完善各項制度促進幼兒園和諧發(fā)展幼兒園的制度需要全體教職員工共同來維護，如果制度執(zhí)行者及被考核者，同時也是制定制度的參與者，幼兒園的管理就具有了更大的民主性和群眾性，同時也有了更強的可行性。我園將通過教師座談共同討論，進一步完善各項考核制度，使教職員工對其目的有更深刻地了解，體會到制定制度的目的是讓幼兒園有更好的發(fā)展，所有教職員工都應本著促進幼兒園發(fā)展的初衷，認同各項制度考核，并按要求去執(zhí)行。
二、加強青年教師隊伍的建設，加大涉外培訓力度我園是一支以青年教師為主的隊伍，有朝氣有熱情，幼兒園會大力支持教師深造并采取學歷、職稱與待遇掛鉤的方式，積極鼓勵教師參加幼教資格證考試及職稱的&39;評定等。并增設專項資金，加大教師外出學習及請名師入園培訓的力度，同時開展好園本培訓，用“請進來，走出去”的方式加強師資隊伍建設。
三、加大教研活動的廣度和深度我園教研基本圍繞教材開展，缺乏園本特色的教研活動，今后，我園會加大園本教研力度，深挖教研活動的深度及廣度，激發(fā)教師參與教研的熱情，以基礎教研促原本教研的快速發(fā)展將會成為我們幼兒園的另一教學特點，同時我們將我園親子社會實踐活動等亮點作為研究方向，從而提升整個的校園文化建設，以教研活動為基礎從而提升我園教師的專業(yè)化成長，總結出一套科學、規(guī)范的活動實施方案細則。在教研組的分設上也將采納各位領導專家的建議，更加細化，發(fā)揮每一位教研組長的特長同時都能真正起到帶頭作用。
根據(jù)股份公司審計工作計劃的安排，股份公司審計部派出審計組，自__年__月__日至__月__日對__公司__工程建設項目竣工決算情況進行了就地審計，目的是監(jiān)督、評價建設投資和交付資產的合規(guī)合法性、真實準確性和合理效益性，評價工程建設資源利用的經(jīng)濟性、合理性和建設效果。本次審計在__公司領導和有關部門配合下，審計工作基本結束，現(xiàn)將審計情況報告如下：
一、工程概況
(主要包括工程項目的建設地理位置、項目建設的意義、建設時間、建設規(guī)模、主要功能、工程主要內容、資金來源及到位情況、設計單位、承建單位、監(jiān)理單位、批準的初步概算等情況，以及其它需要說明的情況。)
__建設項目是__股份有限公司為了實施__戰(zhàn)略，確定在__地區(qū)建設的“十五”期間的一項重點建設項目，__項目的建成將促進__地區(qū)的資源優(yōu)勢轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢、產業(yè)優(yōu)勢，能有效提高產品附加值，從而增強企業(yè)的抗風險能力，提升企業(yè)經(jīng)濟效益。
為此，__分公司根據(jù)__地區(qū)豐富的__資源優(yōu)勢和市場對優(yōu)質__產品的需求情況，__分公司于__年初提出了建設__項目建設規(guī)劃，__股份有限公司__年x月以中油計字(__)__號文對該項目建議書進行了批復;__年x月以中油計字(__)__號文對該項目可行性報告進行了批復;同年x月__計字(__)__號文對__項目初步設計進行了批復。__年x月__分公司進行開工前的準備工作，成立了__建設項目項目部，全面負責該項目的建設任務。建設項目于__年x月x日正式開工建設。__年x月x日進行中交，__年x月x日竣工投產。建設工期__天。
該工程主要以__為原料，采用__的先進工藝，工程設計生產能力__噸/年，項目批準總投資為__萬元，其中：工程費用__萬元，其它費用__萬元，預備費__萬元，建設期貸款利息__萬元，鋪底流動資金__萬元。建設項目由__勘察設計院承擔設計;由__建設公司承擔工程施工;由__工程監(jiān)理公司承擔工程建設監(jiān)理。
項目實際到位資金__萬元，資金來源為：自籌資金__萬元，銀行貸款__萬元，中油股份公司撥款__萬元。
二、投資完成情況
1、工程投資完成情況
(反映審定的工程總投資及固定資產、流動資產、無形資產、遞延資產)
__建設項目批準總投資__萬元，竣工決算報審__萬元，經(jīng)竣工決算審計審定項目總投資為__萬元。其中交付使用固定資產__萬元，流動資產__萬元，無形資產__萬元，遞延資產__萬元。項目建成，節(jié)余資金__萬元。
2、投資概算與實際投資差異分析(分析投資支出偏離設計概算的`主要原因)
3、其他情況(如尾工工程、投資結余、工程收入、投資包干結余等情況)
__建設項目截止審計日__年x月x日，留尾工工程__項，預留尾工工程資金__萬元;工程收入__萬元(審計意見沖減建設成本__萬元);工程結余資金__萬元，其中：應付施工單位工程款__萬元(全部為質量保證金)，應付工程設備款__萬元(全部為質量保證金)，節(jié)余資金__萬元。
三、審計發(fā)現(xiàn)及審計意見
(根據(jù)編制的參考工作底稿，摘要編制，很難窮盡所有情況，僅供參考)
1、竣工決算報表所列資產帳表不符。該工程報審的資產總額應為__萬元，其中固定資產投資應為__萬元，流動資產投資應為__萬元。虛列資產__萬元，其中虛列固定資產__萬元，少列流動資產__萬元。
審計意見：根據(jù)__帳的實際發(fā)生額填列竣工決算報表。
2、部分項目超出了批準概算的規(guī)模和標準。__建設工
程項目批準的設計中建筑物建筑面積為__平方米，實際建筑面積達到__平方米，擴大建筑規(guī)模增加投資__萬元;__建設項目中心控制室工程裝修部分概算投資x萬元，實際發(fā)生__萬元，提高裝修標準增加投資__萬元;__建設項目中原設計工藝管道和設備保溫工程保溫材料的選用是巖棉，在實際施工和結算中變更為復合硅酸鹽保溫材料，此項變更的材料價格提高__元/立方米，增加建設成本__萬元;還有部分設備實際發(fā)生比批準概算設備數(shù)量增加的現(xiàn)象，__建設項目__設備項目批復數(shù)量為__臺，實際發(fā)生__臺，增加__臺，增加設備費用__萬元(主要設備對照分析表);列入計劃外項目__項，增加費用__萬元(詳細見計劃外項目明細表)。
審計意見：嚴格執(zhí)行批準的設計規(guī)模和標準，對計劃外的項目從該項目中調出。
3、固定資產帳實不符。
①在實物盤點過程中發(fā)現(xiàn)，批準的設計文件及概算、交付使用財產明細表中都包含的ESD系統(tǒng)在實物中并不存在，該項投資__萬元，經(jīng)過進一步審查該設備沒有用在該項目中，被移到其他項目中，但是費用還是列入該項目建設成本中，固定資產帳面與實物不相符。
②重復核算，虛增建設成本__萬元。其中：兩臺壓縮機合計__萬元重復核算了兩次，使建設成本虛增__萬元。
③進口加熱爐爐管主材費用__萬元重復核算了兩次，使建設成本虛增__萬元。
審計意見：規(guī)范建設成本核算，調整重復核算、虛列的建設成本。建議__單位進一步查明重復核算的原因，視情況做出處理。
4、虛列應付工資__萬元。__年，建設單位管理費中列支人員工資__萬元，掛應付款—待領工資科目。而__項目管理人員的工資已在原單位發(fā)放，年未又在管理費中提取3至12月的工資及三項費用__萬元。
審計意見：按規(guī)定沖減建設單位管理費用。
5、向施工單位多結算工程款__萬元。施工合同在結算中，部分結算未扣除水電費及工程質量款，多計取水電費__萬元，工程質量款__萬元。
①合同約定水電費在結算中按%和%扣除。工程結算時未扣除，多計__萬元。
②合同約定，未達到優(yōu)良工程，扣減結算3%，工程尚未驗收，全額結算工程款，多結__9萬元。
審計意見：對多結算的工程款萬元，建議由責任人從施工單位追回。關于工程質量扣款，待工程驗收評定等級后，據(jù)實支付。
6、將不應列入工程建設成本中的生產費用__萬元列入
__建設項目建設成本中，具體項目如下：
①__裝置維修項目__萬元;
②__設備檢修工程__萬元。
審計意見：將生產費用從建設成本中調出。
7、項目之間成本混淆，反映在__建設項目的成本不真實。__建設項目與該單位同時建設的另外一個建設項目之間費用交叉混淆，例如：兩個項目建設過程中共同使用的大型吊裝設備的進出場費，按照規(guī)定應該進行費用分攤，實際上將全部進出場費都在__項目中進行核算，同時造成兩個項目成本核算的不真實。
審計意見：建議對發(fā)生成本混淆的兩個建設項目的相關成本費用進行清理，按規(guī)定攤銷大型吊裝設備的進出場費，真實反映建設成本。
8、__系統(tǒng)工程的外圍配套工程未施工，未簽署尾工協(xié)議，也未在相關文件中說明，但已結算__萬元工程款，造成未干先結，又無約束措施。
審計意見：未干先結的工程款__萬元，從施工單位扣回，按程序進行施工，待尾工工程結束后，根據(jù)審查結果辦理結算。
四、審計評價和建議
(一)審計評價
(從建設程序、竣工決算報表編制、項目部職能發(fā)揮、建設工期、投資控制、生產能力、經(jīng)濟技術指標、效益情況等方面進行評價)
1、建設工期：__建設項目計劃工期32個月，實際工期32個月，工程按期竣工。
2、截止審計日，__建設項目已全部竣工并于__年x月投入試生產。在運行過程中，工藝指標正常。初步考核結果表明，達到__噸/年生產能力，根據(jù)目前市場價格測算，銷售價格為__元/每噸，生產成本為__元/每噸，有較大的利潤空間，經(jīng)濟效益顯著。
3、生產能力：達到了設計要求。
(二)審計建議
(根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)國家法規(guī)、內部管理的有關規(guī)定，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出有針對性的、可操作性強的審計建議)
由于實際工作中，很難在一次審計中發(fā)現(xiàn)同樣多的問題，審計建議應結合實際工作和被審計單位的實際情況提出，在參考模版中不再提出。
以安全管理為目標積極開展各項工作，及時做好各分部、分項工程的安全技術交底工作，對工程的關鍵部位、特殊節(jié)點施工前做到先進行安全技術交底。強化施工安全技術措施的實施力度，確保工程安全管理總體目標的順利實現(xiàn)。本工程自開工以來，為了實現(xiàn)安全文明施工管理目標，編制施工組織設計及各專項施工方案，并進行審核批準實施。
1.開工伊始整個項目部自始至終對安全生產、文明施工要求常抓不懈，建立了以項目經(jīng)理為首的安全保證體系，定期集中班組長召開安全生產會議，分解各分部分項階段性安全生產文明施工的目標，將責任落實到各班組。
2.以安全管理為目標積極開展各項工作，及時做好各分部、分項工程的安全技術交底工作，對工程的關鍵部位、特殊節(jié)點施工前做到先進行安全技術交底。
3.建立完善的安全生產文明施工管理制度，堅持周檢查制度，實行獎罰制度，提高班組的安全意識。
4.堅持經(jīng)常性的安全教育培訓，使項目部全員從思想上高度重視安全生產，樹立起強烈的自我保護和保護他人的意識。
5.積極配合業(yè)主、監(jiān)理的`監(jiān)督和檢查，對所提出的問題和建議，項目部積極接受和整改，使工程安全生產文明施工等方面不留隱患。
6.及時記錄、整理以及匯總工程安全生產文明施工臺帳資料，按照標準化手冊逐步完善了工程安全臺帳資料的分類、收集和歸檔工作，力求做到安全臺帳資料的真實完整，與工程施工進度同步。
安全管理目標控制情況
(一)目標建立
認真貫徹“安全第一，預防為主，綜合治理”的方針。根據(jù)《基建安全管理規(guī)定》〔國家電網(wǎng)基建〔20__〕1753號文〕建立我電氣C包項目部安全管理目標。
1、不發(fā)生人員重傷及以上事故、造成較大影響的人員群體輕傷事件。
2、不發(fā)生因工程建設引起的電網(wǎng)及設備事故。
3、不發(fā)生一般施工機械設備損壞事故。
4、不發(fā)生火災事故。
5、不發(fā)生環(huán)境污染事件。
6、不發(fā)生負主要責任的一般交通事故。
7、不發(fā)生對公司造成影響的安全事件。
(二)目標控制
深入開展“安全年”活動，緊密圍繞“安全第一、預防為主、綜合治理”一條安全管理主線，狠抓施工過程安全標準化作業(yè)控制和文明施工常態(tài)化兩個重點，落實安全生產責任制，深入開展“安全年”活動，切實體現(xiàn)“大安全”理念，突出的全面、全員、全過程、全方位要求，強化施工安全技術措施的實施力度，確保工程安全管理總體目標的順利實現(xiàn)。
(三)目標管理
對安全隱患排查堅持預防為主、對現(xiàn)場施工過程控制堅持行為監(jiān)察與技術監(jiān)察相結合、對安全管理堅持監(jiān)察與服務相結合、對違章作業(yè)堅持教育與懲罰相結合;強化各級安全責任，落實“三個百分之百”要求;深化安全標準化管理，推動安全文明施工常態(tài)化;強化現(xiàn)場施工機械及工器具的安全管理與使用;全面實施作業(yè)安全風險管控。強化關鍵環(huán)節(jié)和重要階段安全管理，認真組織安全管理交底、教育培訓與交流;全面加強建設過程安全管理與監(jiān)督，安全管理策劃方案實施效果評估與動態(tài)調整措施。
安全生產管理情況
(一)本工程自開工以來，為了實現(xiàn)安全文明施工管理目標，編制施工組織設計及各專項施工方案，并進行審核批準實施。項目部依據(jù)國家電網(wǎng)公司基建部以基建質量[20__]89號文，就印發(fā)《國家電網(wǎng)公司輸變電工程建設創(chuàng)優(yōu)規(guī)劃編制綱要》等7個指導文件的有關要求，在編制本工程總《施工組織設計》的基礎上，又進行了《安全文明施工二次策劃》、《應急預案》、《安全通病防治措施及實施計劃》、《三抓一鞏固措施》等安全控制指導文件，項目部遵照上述策劃方案分別組織相關作業(yè)和實施。
(二)切實做好分部(分項)工程施工的安全操作技術交底和安全教育工作。自工程開工以來，項目部對各階段施工按施工任務不同進行有針對性的分部(分項)施工的安全技術交底。把工程中每一工序的施工工藝流程、質量標準、施工注意事項、危險點及預控措施等對施工人員進行詳細交底，嚴格做到“施工有交底、交底有記錄”，至今為止，項目部已先后對鋼結構吊裝、臨時施工用電、軟母線施工、全站防雷及接地、構支架保護帽、斷路器安裝、平波電抗器安裝、換流變安裝、直流場管型母線安裝等17項施工分別進行了有針對性的安全技術交底。
(三)在施工的過程中，堅持項目部每周一次安全專項檢查，每周召開項目部安全生產例會，安全員實行日常巡檢制度。此外業(yè)主項目部、山東誠信監(jiān)理公司也對本工程進行安全生產的專項檢查。對每次檢查中所發(fā)現(xiàn)存在問題的整改，項目部遵照“定人、定時、定措施”的整改要求進行整改并在整改期限后，由項目部安全員進行整改落實情況的跟蹤檢查。力求全面、細致，做到扎實，不留死角。并對安全檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改及時反饋及時復查形成閉環(huán)。對上級部門組織安全檢查中所開具的書面整改單，項目部按整改要求在落實整改的同時，均予以書面反饋，所有檢查的情況及整改，項目部均做好記錄(臺帳)。
(四)完善應急預案體系，開展應急培訓與演練。先后組織參與緊急救護、防臺防汛、消防應急演練，來提高全體人員當遇到緊急情況時的應變能力，檢驗項目部的應急指揮的效率和組織實施搶險救援的能力，使全體員工在發(fā)生事故的情況下能夠迅速采取有效方法進行自救，并通過演練的結果進行評審、總結，對項目部應急相應預案進行先后三次的修訂和完善，使其有效適應項目部應急響應程序。
(五)強化危險點(源)的識別與控制，有效對危險點(源)進行識別，制定針對危險點(源)采取相應技術措施和防護方法。危險點(源)一經(jīng)確定，就納入控制管理范圍及時傳達到施工作業(yè)區(qū)的每位工作人員，并設置安全警示牌，現(xiàn)場安全兼職和施工人員高度重視本區(qū)域安全動態(tài)，保證人身和機械設備的安全。堅持每天施工作業(yè)前的站班會工作，做到“三交、三查”，對當天施工作業(yè)中存在的危險點及主要控制措施向各作業(yè)班組進行宣讀，要求所有施工人員進行簽字，責任到人。
(六)加強工程重大風險的分析與控制。對于施工現(xiàn)場構架吊裝、平波電抗器吊裝等重大風險，組織專家對施工方案進行論證和現(xiàn)場勘測，并結合《國家電網(wǎng)公司電網(wǎng)工程安全風險識別、評估及預控管理辦法》對施工吊裝作業(yè)進行全程安全風險三級控制，制定安全作業(yè)卡。落實風險控制措施，并在施工過程中逐項填寫安全風險作業(yè)控制卡。
(七)扎實開展安全生產系列活動。貫穿全年的“安全年”基建安全質量活動作為今年安全工作的重點，每月編寫活動簡報，對活動情況及時進行總結，策劃和改進，推動活動有效開展。
六月份開展以“科學發(fā)展、安全發(fā)展”為主題的“安全生產月”活動，分別進行“科學發(fā)展、安全發(fā)展”有獎知識競賽、事故案例分析會、安全知識咨詢、施工安全責任簽名、安全演講、安全教育宣傳片觀看等活動，推進工程安全文化建設，為促進工程安全生產工作，營造良好安全生產氛圍。
(八)以“標準化建設、安全文明施工、標準工藝應用”為抓手，以創(chuàng)“國家優(yōu)質工程”為目標，開展“爭創(chuàng)國網(wǎng)公司__年度二季度流動紅旗”活動。通過創(chuàng)流動紅旗活動，進一步夯實現(xiàn)場的安全生產基礎，營造安全文明施工的氛圍，提高施工工藝質量水平。促使工程質量的提高、安全管理的規(guī)范、文明施工得到新的提升。截至目前__項目部已獲得國網(wǎng)公司__年度二季度項目管理流動紅旗。
(九)人員管理，項目部對參與本工程施工的電工、焊工、登高作業(yè)工等特殊人員的上崗操作資格證進行驗證。并建立全站人員管理數(shù)據(jù)庫，所有作業(yè)人員的資質及操作證復印掃描后，并由項目部作為有關資料統(tǒng)一存檔。及時發(fā)現(xiàn)證照過期，保證所有操作人員均持有效證件上崗。