我國是教育大國，重視人才，在大學上面占據(jù)很大優(yōu)勢，現(xiàn)如今不論是本科院校還是專科院校，只要能學到一技之長就是成功的。為了了解各個校園的實際狀況，能夠透過調(diào)研報告的形勢進行相關的了解，下面向朋友們展示云和縣職業(yè)技工技術校園調(diào)研報告。
為了解云和縣職業(yè)校園，在高中新課程改革實施后課堂教學的現(xiàn)狀。20__年3月17日至19日，體藝科、職教科在云和職業(yè)技術校園調(diào)研三天。美術學科、通用技術學科調(diào)研的主要資料是隨堂聽課、教師座談與交流兩項。以下是對18日上午半天調(diào)研活動后的總體狀況簡要分析匯報。
一、調(diào)研對象的基本狀況
云和職業(yè)技術校園是一所國家級中等職業(yè)技術校園。由于職業(yè)技術校園的特點，云和職業(yè)技術校園現(xiàn)有美術專業(yè)班4個，其中高二年級2個，高一年級和高三年級各1個?，F(xiàn)有美術專業(yè)專任老師7名，平均年齡在30歲左右，基本為美術專業(yè)校園畢業(yè)，學歷合格。通用技術專職教師1人。
二、課堂教學的現(xiàn)狀
本次活動聽課3節(jié)，其中美術專業(yè)課2節(jié)，通用技術課1節(jié)。美術專業(yè)課一節(jié)是電腦平面設計《文字效果制作》由吳蓮老師執(zhí)教，另外一節(jié)是素描《石膏圓柱體臨摹》由陳峰老師執(zhí)教。通用技術學科是技術與設計1中《流程與設計》一課，由劉偉林老師執(zhí)教。
由于職業(yè)技術校園的特點，除通用技術學科教材統(tǒng)一使用江蘇鳳凰教育出版社《技術與設計》教材外，美術學科的教材由任教美術專業(yè)班的老師自編資料供學生們選學，教學資料選取上有務必的局限性。美術學科和通用技術學科在課堂教學形式上，以“講授——練習”的模式為主，先由老師介紹或講解，學生自由練習或是上講臺演示。個別學生上講臺演示，其他學生觀看演示，不少學生則自由交談。
三、課堂教學中的問題
1、課堂教學中教師的教育觀念一時難以轉變
幾節(jié)課同時反映出的問題是教育觀念問題，教育觀念的更新是一個長期艱苦的過程，況且職業(yè)校園的專業(yè)課老師，少有參加高中新課程實驗培訓。教師在課堂教學中，用傳統(tǒng)的講練結合的方法也在情理之中。另外，傳統(tǒng)的教學方法對于老師，已經(jīng)根深蒂固，運用起來駕輕就熟。
2、課堂教學資料生活化的問題有待盡一步加強
學科教師自主選取教學資料，雖有助于教師的專業(yè)發(fā)展。但教學資料的選取就應貼近學生的生活，為學生的就業(yè)服務。老師應更多思考，選取適合學生就業(yè)須掌握的知識與技能。在此基礎上，還能夠選取能體現(xiàn)本校的辦學特色，或是體現(xiàn)云和縣是中國木制玩具之鄉(xiāng)的特色資料進行課堂教學。通用技術是動手實踐性較強的學科，應在課堂講授的基礎上，多讓學生在實驗室(實驗室的配置根據(jù)浙江省教育廳的要求配置)里操作實踐。
3、課堂教學的評價機制應逐步建立
在調(diào)研中，幾個老師的課堂教學都以下課的鈴聲為終結，學生對自己的作業(yè)或設計的作品，缺少生生之間、師生之間的評價。教師對學科知識與技能的講解后，學生真正落實狀況缺乏了解，不利于開展后續(xù)的教學。
四、研究與對策
1、呼喚職高教師也應更新教育觀念
傳統(tǒng)教育觀念下構成的教學模式是根深蒂固的，即使有意識地去改變，在教學中也會自覺不自覺地回到原先的教學模式和方法上去。普通高中進行的課程改革實驗，老師們都透過學習培訓來轉變教育觀念，透過轉變教育觀念轉變教學行為。職高老師也就應不斷學習，將高中新課程改革的理念、課程標準、教學指導綱要的精神轉轉成老師的教學觀念，進一步將教學觀念轉化成教師課堂教學的自覺行為。
2、加強學科老師的群眾備課，發(fā)揮群體作用
群眾備課好處在于老師之間透過探討與交流，取長補短，發(fā)揮每個人的教學特色。云和職高美術組有別于其他普通高中，美術組教師個體數(shù)量較多，在沒有經(jīng)驗可借鑒的狀況下，強化做好群眾備課工作，發(fā)揮群體優(yōu)勢，選取教學資料，更好地挖掘教材，探討教學方法，不失為一條提高教學質(zhì)量的捷徑。
3、加強教學策略的研究
教學是否有效，并不是教師是否完成教學任務或講完教學資料，而就應是觀察學生在單位時間里想不想?yún)⑴c課堂教學，是否有掌握知識與技能，或者是專業(yè)技能是否有得到新的發(fā)展。如果學生不想學習或者學習沒有什么收獲，即使教師再辛苦地教也是低效或是無效的教學。
要保證教師的教學有效，教學策略是十分重要和關鍵的。教學采用講授式的教學方法，有便于操作時間省等優(yōu)點，而采用討論或是自主學習的方法，更有利于培養(yǎng)學生的良好學習方式和研究精神，老師就應在平時的教學中逐步開展和落實。
4、倡導評價方式的多元化
評價的目的在于幫忙教師改變教學方式，提高教學水平，促進老師不斷提高和發(fā)展。同時，也透過評價了解學生對知識與技能的掌握狀況。沒有評價的教學肯定是不全面和深刻的。兩個學科的教師就應在完成教學任務，學生練習后對學生作業(yè)或設計作品進行評價。評價的方法能夠多元，能夠由老師進行評價，也能夠由學生自己評或是學生互評。開展多元評價，能讓任課教師明白教學任務是否圓滿完成，是否有效，讓學生明白是否到達了教學目標。
近年來，我鄉(xiāng)十分重視農(nóng)村財務管理，把它視作密切黨群關系，促進基層組織建設和干部廉政建設的重要手段。然而，由于各種矛盾和主客觀因素的制約，農(nóng)村財務管理仍然比較薄弱。最近，根據(jù)黨的基層組織建設年活動領導帶題調(diào)研要求，組織財政所、紀委等部門人員對我鄉(xiāng)村級財務管理進行調(diào)研。
一、當前村級財務管理存在的主要問題
在第七屆村民委員會換屆選舉工作村主任離任審計中發(fā)現(xiàn)，當前我鄉(xiāng)村級財務管理突出以下問題。
1、財務制度不完善。有的村沒有制訂財務管理制度，有的村財務管理制度與現(xiàn)行實際情況不適應、不配套，出現(xiàn)脫節(jié)，有的村雖有財務管理制度，但缺乏資金收入、使用及效益措施，導致村級財務管理制度不夠完善、健全、規(guī)范，接受群眾監(jiān)督乏力。村干部往往都掌握有一定的經(jīng)濟大權，既管錢又用錢，收不入賬，公款私存私用。有些村隨意借村集體收入，借錢后給一張白條，有的甚至連白條也不給，不斷出現(xiàn)違紀現(xiàn)象。
2、賬薄設置不規(guī)范。一些村會計各自為陣，會計科目隨意設置，記帳方法不統(tǒng)一，賬賬不符、賬款不符、賬實不符、有賬無證、有證無賬現(xiàn)象較為普遍，有些村資金來源、資金占用和專項支出等項目記錄不全。因沒有完整的財務記錄，既不能進行規(guī)范的賬務處理和全面反映本村的財務活動狀況，也不利于財務公開和財務監(jiān)督。
3、會計手續(xù)不齊全。有的村財務原始憑證不規(guī)范，無經(jīng)手人，無證明人，無事由，無審批人簽。一些出納收付款后不及時記賬，僅憑腦子記憶，甚至憑印象自制憑證，盤點庫存時，現(xiàn)金不是多就是少。
4、憑證審核不嚴格。財務開支本應由分管領導“一支筆”審批，而有的村支書簽、主任也簽，簽批不問清紅皂白，來者不拒，明知超標準或開支范圍不合規(guī)，因怕得罪人，故意大開“綠燈”。
5、財務收支無預算。有相當部分村年初資金收支無計劃，往往是有錢亂花，無錢借花，拆東墻補西墻，寅吃卯糧，結果是年終決算一片“紅”。
6、會計檔案不健全。許多村根本沒有村級檔案室，會計檔案資料無法集中管理，會計資料只好長期放于會計或出納家中。一些會計人員不按規(guī)定裝訂發(fā)票，年終將帳本和單據(jù)用報紙一包，隨便亂丟。換屆后干部變動時不辦理移交手續(xù)，各管各的“包包賬”，造成賬簿和憑證丟失、鼠咬、蟲蝕和霉爛。
7、資金使用不合法。有的請客送禮，有的公款旅游，有的濫發(fā)實物、補貼、資金，甚至還存在著干部挪用、侵占公款的現(xiàn)象。特別是一些經(jīng)濟狀況較差或較好的村，問題尤為突出，支出結構既不合理也不合法。
8、會計隊伍不穩(wěn)定。有的財會人員工作一段時間后選為村干部，有的不愿掛個會計把自己捆在家里，而外出打工不愿從事會計工作。加之村會計一般隨主要干部變動而變動，一任書記，一任會計，變更頻繁。且相當一部分村財務會員文化水平低，知識面窄，業(yè)務素質(zhì)差，缺乏科學的財務管理知識和綜合分析核算能力，因而在實際操作中漏洞百出，難以起到監(jiān)督管理財務的作用。
二、村級財務管理存在問題的基本原因
通過調(diào)查分析，導致村級財務管理混亂的癥結主要有以下四個方面：
1、忽視財務管理。一些村負責人頭腦中沒有財務管理這根弦。一是工作忙無暇顧及；二是對財務管理認識不清；三是怕管緊了不好“辦事”。因而，對農(nóng)村財務管理沒有引起足夠重視，滋生和助長了某些違法亂紀行為。
2、制約措施乏力。村級民主理財小組和監(jiān)督小組形同虛設，組長多數(shù)有支部書記或者村委會主任兼任，群眾對此意見很大，挫傷了群眾民主理財?shù)姆e極性，客觀上助長了部分人員違法亂紀的僥幸心理。
3、收支管理不嚴。一是缺乏內(nèi)部監(jiān)督，村級會計大多是村干部，無法獨立行使職權，不能發(fā)揮財會監(jiān)督作用。二是缺乏外部監(jiān)督。監(jiān)督村級財務實際是個空白帶，這就給法制觀念淡薄者有可乘之機，違規(guī)違紀現(xiàn)象時有發(fā)生。
4、財會人員素質(zhì)較低。農(nóng)村財力人員大都文化不高，未受過專業(yè)培訓，政策水平和業(yè)務知識差，連起碼的會計基礎知識、財經(jīng)政策、法規(guī)都不懂，記賬時漏洞百出、笑話連編。
三、規(guī)范村級財務管理的措施
針對上述問題，我認為應采取以下幾個方面的措施來規(guī)范我鄉(xiāng)村級財務管理。
1、加強領導，強化法制意識。領導重視是抓好村級財務工作的關鍵，各級領導要進一步提高村級財務管理工作的認識，特別是鄉(xiāng)村主要領導應把村級財務管理工作列入重要的議事日程，積極支持財務工作，為農(nóng)村會計人員撐腰壯膽，解決一些實際問題。同時，要認真學習《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，增強法制觀念。
2、明確歸屬，強化監(jiān)管職能。《會計法》第五條明確規(guī)定：“國務院財政部門管理全國的會計工作。地方各級人民政府的財政部門管理本地區(qū)的會計工作”。鄉(xiāng)財政既有分配職能又有監(jiān)督職能，由其監(jiān)督管理村級財務工作是順理成章的。其理由是：一是鄉(xiāng)財政所作為鄉(xiāng)財政的綜合部門，大部分工作都要與村組打交道。因此，對其財務進行監(jiān)督管理是切實可行的。二是村財務是農(nóng)業(yè)財務的組成部分，納入鄉(xiāng)財政管理，有利于對會計人員進行業(yè)務指導、培訓、監(jiān)督和考核。三是鄉(xiāng)財政所有相對充足的人力，并在經(jīng)濟管理、財務處理等方面具備一定的知識和經(jīng)驗，監(jiān)督管理村財務工作是完全可行的。
3、完善制度，強化約束機制。一是完善村級財務管理制度，應著重抓好從村級收入計劃到資金使用、資金監(jiān)督等一體化的管理制度建設。包括資金財務管理制度，民主理財管理制度，定期向財政部門報表制度，收入、支出帳目公開制度，會計、出納崗位責任制度等。二是嚴格管理制度。要堅持“錢帳分管，會計管帳，出納管錢”的原則，嚴格審核原始憑證的手續(xù)是否齊全（事由、經(jīng)手人、驗收人、審批人），內(nèi)容是否真實合法，做到帳款相符，帳物相符，帳帳相符，日清月結。三是要堅持支出一支筆與村委會集體審批相結合的方法，徹底杜絕人人用錢、個個批錢的混亂現(xiàn)象。四是完善農(nóng)村財務收支預決算制度和資金使用效益審批制度。財政所應依據(jù)有關政策、規(guī)定，分析測算村級當年預算收支情況，形成收支計劃報同級黨委、政府、人大審批下達，村級必須遵照執(zhí)行，并定期向群眾公布，接受群眾監(jiān)督。要加強農(nóng)村財務監(jiān)督，重點檢查是否有擅立收費項目，財政部門審批的資金是否?？顚Ｓ茫皇欠袼皆O“小錢柜”；是否堅持一支筆審批原則。同時，要實行干部離任必審，財務人員交換必審，群眾反映強烈的熱點問題必審，有重大問題的人或事必審的“四審”制度。每審必須一查到底，弄個水落石出。對審計查出的問題，要根據(jù)情節(jié)嚴重，依法對責任人進行處理，觸犯刑律的，應追究法律責任。
4、規(guī)范管理，實行“專戶儲存”。向農(nóng)戶收取的水費以及各種代收款必須統(tǒng)一使用財政所下發(fā)的收據(jù)。支出應依據(jù)規(guī)定的使用范圍編報用款計劃，經(jīng)財政所審批后撥款，由農(nóng)村合作銀行監(jiān)督支付，以防止使用的隨意性。同時，對村會計檔案和會計人員變更要進行管理和監(jiān)督。
5、強化素質(zhì)，提高會計水平。一是要對現(xiàn)階段的村級會計進行一次清理，把思想素質(zhì)好、政策水平高、業(yè)務技術精、有開拓進取精神、責任心強的中青年聘到村級會計崗位上去。二是實行會計人員憑證上崗制度，有計劃、有步驟的對村級會計隊伍進行理論水平和業(yè)務能力培訓，經(jīng)過培訓、考核合格的頒發(fā)會計證，凡未取得會計證者一律不能上崗。符合報考會計職稱條件的，可以參加考試，不斷提高他們的政策、業(yè)務和職業(yè)道德素質(zhì)，產(chǎn)生的費用由鄉(xiāng)村兩級共同分擔。三是要建立村級會計隊伍激勵制度，對會計工作中有突出貢獻的，要在政治上、經(jīng)濟上給予獎勵，對工作拖拉、不負責任的要及時給予批評和適當處罰，造成重大損失和責任事故的，依照有關法律法規(guī)追究責任。通過建立村級會計培訓、獎懲機制，增強農(nóng)村會計的責任感、緊迫感，不斷提高村級會計隊伍的整體素質(zhì)。
隨著生活水平的提高人們更加意識到健康的重要性，大病上醫(yī)院，小病進藥店”已成為社區(qū)百姓的普遍選擇。提前預防疾病、健康保健也不再只是有錢人的專利。醫(yī)藥與人們的生活質(zhì)量息息相關。為了更好的了解大學城地區(qū)藥品市場及藥店經(jīng)營，了解了消費者對藥品的消費情況，為開始藥房做準備。我們于20__年10月至11月期間，對我校部分大學生及周邊藥店做了相關調(diào)查。
調(diào)查成員：
專業(yè)及班級：
調(diào)查時間：
調(diào)查方法：網(wǎng)上資料查詢，訪問，實地調(diào)查
一、藥店市場基本情況
據(jù)資料顯示，人們主要通過銷售到醫(yī)院、藥店和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等3個地方購買藥品。而在我國醫(yī)藥零售，主要是指藥品以藥店為渠道的銷售行為?，F(xiàn)今醫(yī)保卡在重慶基本普及，家庭購藥量大幅度上升，隨著生活水平的提高，人民更加關注身體健康與預防疾病。每個家庭都備有普通的藥品，這是大多數(shù)藥店利潤較高的主要因素。保健類藥物有著極強的上升空間。
（一）藥店的性質(zhì)
直營藥房、加盟藥房。加盟藥房要給公司一定的加盟費，每月從公司的進貨量都是有所要求的。但是公司會不定期對店員進行指導或培訓。
（二）藥店周遭環(huán)境
不同的地段店面租金有所差異，這直接影響到藥店的規(guī)模以及藥品的售價。在開設藥店之前應先簽好租賃合同，以免藥店盈利好以后房東不合理漲價。
（三）藥品供應渠道
藥店聯(lián)系醫(yī)藥公司、醫(yī)藥代表與藥店?；蚴沁B鎖藥店由公司直接派人指導。
（四）影響藥店主營藥品的因素
1.地理因素
隨著城市人口密集化，中老年人對藥品的需求量日益上升，因此在社區(qū)藥店中主要盈利藥品是心腦血管、糖尿病、和保健藥品類。這三類藥品種類多，價格有高有低適合所有中老年人，且這是中老年人必備藥品。在學校附近或商業(yè)地段盈利的主要藥品則是感冒、軟膏、消化系統(tǒng)類。這類藥品有價格低，銷售快等特點。
2.特有藥品
每家零售藥房的藥品都大同小異，但每個藥店都有這片地區(qū)獨有的藥品，這種藥品與其他同類型藥品相比可能名字相同，但是廠家不同，并且這類藥品具有較好的療效能夠吸引顧客第二次光顧。同時，這類藥品往往售價比同類藥品高，是營業(yè)員主推藥品。藥店都有大多數(shù)打過廣告或大家都熟知的藥品。這類藥盈利較低，但是藥店盈利的必備藥品。
（五）國家政策
在20__年正式提出“逐步實現(xiàn)人人享有基本醫(yī)療衛(wèi)生服務”、緩解“看病難，看病貴”等問題。國家鼓勵零售藥店發(fā)展連鎖經(jīng)營，在20__年至今，零售藥店數(shù)量平均每年增長百分之十五以上，在迅猛的發(fā)展中出現(xiàn)許多問題，比如藥物濫用等問題，因此，國家規(guī)定藥店必需完善執(zhí)業(yè)藥師制度，為患者提供購藥咨詢和指導。同時，藥店必需配備和銷售國家基本藥物，滿足患者需要，不能因不賺錢而不配備銷售。
二、分析與討論
在大學城購藥主力軍是大學生，大學生常見疾病有感冒，腸道，表皮創(chuàng)傷等。
（一）使用途徑
在“通過什么途徑使用藥品”這個項目的調(diào)查中，有80％的人選擇了“醫(yī)生處方”，遠遠高于“藥店推薦”（占7％）“廣告宣傳”（占6％）“朋友介紹”（占4％）等選項。數(shù)據(jù)說明，醫(yī)生在保障和正確引導百姓安全用藥的方面，將扮演極為重要的角色。在選擇“藥店推薦”的人數(shù)比例達到7％。這個比例雖不大，但在“醫(yī)生處方”之后排在第二的位置上，卻顯得頗有“深意”。隨著我國處方藥和非處方藥分類管理制度的推行和自我藥療人數(shù)的不斷增加，直接到藥店買藥成為普遍現(xiàn)象。由此，藥店中藥師則成為合理用藥指導的另一個重要途徑。業(yè)內(nèi)人士認為，今后藥店將不再是簡單的藥品買賣，而是會轉向以藥學服務為中心。
（二）安全用藥
在“影響安全用藥的因素”調(diào)查中，57％的人選擇了“藥品質(zhì)量”，排該項調(diào)查的首位，而“藥品療效”以15％的選擇比例位居第三。
（三）藥品療效在“放心的藥品具有哪些要素”調(diào)查中，繼“療效確切”、“副作用小”之后，“使用方便”以4％的比例位居第三，而“包裝科學”的選擇比例也占到2％。在滿足最根本的需求后，人們對藥品質(zhì)量的要求更趨向全面化，趨向于藥品使用、設計更為方便，更人性化。
（四）顧客分析
在大學城購藥主力軍是大學生，大學生常見疾病有感冒，腸道，表皮創(chuàng)傷等。這幾類疾病治療成本相對較低，發(fā)病率高。大學城人流量較大，顧客多。
（五）競爭分析
每個院校都有醫(yī)務室，但是大多數(shù)學生都不清楚學校的醫(yī)務室在哪里，收費如何，并且去醫(yī)務室手續(xù)繁雜，大學生都較喜歡到學校附近的藥店購買藥品。在每所大學周圍藥店最多1家。競爭較小。而這些藥店藥品種類少，價格與社區(qū)藥店相差幾元。顧客的選擇少。如果選擇在學校附近開設一家藥店主營感冒類、消化系統(tǒng)類、外用類這三類藥品，這幾類藥品種類要多，價格合理。
（六）銷售預測
在學校附近開設藥店主營感冒類（據(jù)調(diào)查顯示，90.46%的人每年至少感冒一次，其中61.74%感冒1~3次，18.75%感冒3~5次，僅9.54%的人從不感冒；接近7成的人選擇自己“買藥吃”）消化系統(tǒng)類、外用類這三類藥品。這幾類藥品成本低，銷售快。藥店競爭小。每日銷售總金額在一千元左右。
一、調(diào)研目的：
1）、了解實踐單位基本情況和機構設置，人員配備等。
2）、學習銀行的基本業(yè)務流程，主要包括以下方面：銀行的儲蓄業(yè)務，如活期存款、整存整取、定活兩便等；銀行的對公業(yè)務，如受理現(xiàn)金支票，簽發(fā)銀行匯票等；銀行的信用卡業(yè)務，如貸記卡的開戶、銷戶、現(xiàn)金存取等；聯(lián)行業(yè)務；貸款放款業(yè)務等。
3）、了解銀行會計核算方法，科目設置與賬戶設置，記賬方法的確定等。區(qū)別與比較銀行會計科目賬戶與企業(yè)的異同。
4）、總結實踐經(jīng)過，并填寫實踐鑒定表，寫實踐報告。
二、實踐內(nèi)容：
1）、實踐工作內(nèi)容及規(guī)范：
此次實踐的崗位是個人貸款中心的信貸人員，直接與前來貸款的客戶面對面。概括起來，工作流程及注意事項如下：
1、信貸人員與客戶面簽：對借款人的個人信息、資產(chǎn)狀況等進行初步調(diào)查，審查確保貸款相應的申請、擔保資料真實齊全后制作成文件。
2、將備齊的資料連同信貸人員的調(diào)查報告等初步資料上報到支行風險管理部門，由風險管理部門逐級上報進行審查審批。
3、抵押登記：獲得批準的貸款申請即可通知申請人前來個貸中心領取抵押登記資料（抵押申請、貸款合同，政府貼息的貸款還應附上一份政府審批表）前往所在區(qū)行政服務中心辦理抵押登記。
4、放款：借款人交回《抵押證書》和抵押財產(chǎn)所有權證書后即可簽訂《貸款合同》和借據(jù)，獲得所貸資金。
5、補錄及貸后管理：資料完善和保存，對借款人的貸后信用、擔保情況進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全。
3）、調(diào)研分析：
銀行通過承擔信用風險來獲取利潤，對于90%以上的收入來自于存貸利差的國內(nèi)銀行來說，信用風險是它們面臨的最主要的風險之一。信用風險是指獲得銀行信用支持的債務人不能如期償還貸款本息從而帶來損失的可能性，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會將其定義為“交易對手無法履約的風險”。造成信用風險的原因主要有兩點：一是借款人主觀上故意不償還貸款，造成惡意拖欠；二是借款人主觀愿望良好，但客觀上無能力歸還貸款。
對此，信貸人員在接收貸款申請時，一方面應嚴格審查貸款申請人的信用狀況，如果發(fā)現(xiàn)有不良信用記錄，應進一步調(diào)查造成不良信用記錄的原因，審批時應進行較為嚴格的限制。另一方面，對通過信用審核，或信用狀況良好、主觀還款愿望強烈的借款申請人，應重點審查其資產(chǎn)和收入狀況的真實性，審慎評估抵押擔保資產(chǎn)的價值，必要時應進行現(xiàn)場調(diào)查。
銀行的貸款管理工作是銀行縮小風險以提升業(yè)務質(zhì)量、提高銀行盈利能力的重中之重。銀行通過制定一系列標準的工作規(guī)范流程、加強工作人員的職業(yè)道德和職業(yè)素養(yǎng)培訓來縮小信貸業(yè)務風險敞口。個貸中心的信貸人員更應克盡職守，秉承“認真、嚴謹”的工作態(tài)度，明、快、實、嚴地完成工作。其次，在銀行業(yè)競爭日益激烈的今天，銀行工作人員的服務質(zhì)量同樣重要。尤其個貸中心的信貸人員工作在前線，直接與客戶打交道，這要求信貸人員不僅專業(yè)、高效，更要耐心、貼心。
為全面凈化鹽業(yè)市場，規(guī)范鹽業(yè)市場秩序，構建食鹽安全保障體系，保證人民群眾吃上合格碘鹽，持續(xù)消除碘缺乏危害，促進生產(chǎn)力的可持續(xù)發(fā)展，今年以來，光山縣鹽業(yè)局(鹽業(yè)公司)針對本縣鹽業(yè)市場狀況進行了廣泛認真的調(diào)研，現(xiàn)將調(diào)研情況報告如下：
一、影響光山縣食鹽市場穩(wěn)定的因素及當前鹽業(yè)市場概況
(一)地理位置。一個地區(qū)的食鹽市場是否穩(wěn)定，除受全國大環(huán)境的影響外，與周邊的小環(huán)境息息相關，光山縣位于信陽市東南部，地處鄂豫皖三省交界地帶，與潢川、息縣、新縣、商城、羅山五縣毗鄰，由于地理位置獨特，全縣有13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)與鄰縣接壤，因鄰近各縣鹽業(yè)主管部門對鹽業(yè)市場管理力度的不平衡，導致光山縣食鹽市場外在環(huán)境不容樂觀。
(二)交通條件。區(qū)位優(yōu)越，交通便利。光山縣境內(nèi)有寧西、京九兩條鐵路，滬陜、大廣兩條高速，5個高速出口，有106、312兩條國道和213、338、339線三條省道穿越縣境。交通越發(fā)達，可能給私鹽販子販運私鹽帶來更方便，光山縣境內(nèi)國道、省道、高速公路穿境而過，便捷的交通條件為光山縣經(jīng)濟發(fā)展帶來極大優(yōu)勢的同時，客觀上也給私鹽販子販運私鹽帶來便利。
(三)思想認識。光山同很多地方一樣，有不少甲狀腺結節(jié)人群，于是不少人以為光山縣不缺碘，產(chǎn)生認識誤區(qū)，對碘缺乏的危害性認識不足，但事實上據(jù)河南省疾病預防控制中心證實光山縣仍是河南碘缺乏較重的縣之一，在碘缺乏地區(qū)必須供應、食用加碘鹽，只有通過長期補碘措施，碘缺乏病才能達到持續(xù)消除狀態(tài)。碘缺乏對孕婦和兒童的危害更為嚴重，尤其是在胚胎期和嬰幼兒期缺碘會引起胎兒流產(chǎn)、早產(chǎn)、死產(chǎn)、大腦發(fā)育遲滯和先天性畸形等。
(四)經(jīng)濟原因。地區(qū)經(jīng)濟越繁榮、人民生活越富裕，群眾越注重自我保健和保護，光山縣經(jīng)濟欠發(fā)達，受傳統(tǒng)的能省則省的節(jié)儉觀念的影響，加上客觀存在的各鹽種間的價格差，使不少農(nóng)村群眾選擇了跨境購買或因貪圖方便購買走村竄戶私鹽販子兜售的各種假冒碘鹽、工業(yè)鹽、非碘鹽，從而導致光山縣鹽業(yè)違法行為屢禁不止。
國家對食鹽專營極為重視，自九十年代初起，先后頒布實施了《鹽業(yè)管理條例》、《食鹽加碘消除碘缺乏危害管理條例》、《食鹽專營辦法》三部行政法規(guī)，最高人民檢察院頒布20__年制訂了《關于辦理非法經(jīng)營食鹽刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，河南省也制定了配套的《河南省鹽業(yè)管理條例》。今年5月，國務院印發(fā)《關于鹽業(yè)體制改革方案的通知》，對食鹽專營制度進行了完善。20__年以來，光山縣鹽業(yè)局每年都出動鹽政執(zhí)法人員達1000至20__人次，查獲各類鹽業(yè)違法案件20起以上，最高年份達30起，查獲各類假冒碘鹽、非碘鹽、劣質(zhì)鹽30至100噸，罰款一般都在10000至70000元左右。光山鹽業(yè)公司每年購進各類鹽品3200噸左右，銷售各類鹽品3200噸左右，其中加碘小包裝鹽近3000噸，人均達4公斤。實現(xiàn)銷售收入1000多萬元，每年上繳縣財政各類稅費均在50萬元左右。保證了國家食鹽計劃完成率、碘鹽覆蓋率、居民戶合格碘鹽食用率達標，保證了國家食鹽專營制度在光山縣落到實處。
二、當前鹽業(yè)市場存在的主要問題及原因分析
多年來通過對全縣碘鹽零售戶、村(居)民戶及用鹽單位進行調(diào)查分析，縣鹽業(yè)局(鹽業(yè)公司)認為光山縣鹽業(yè)市場主要存在以下五個方面的難題：
(一)鹽業(yè)違法行為發(fā)現(xiàn)難。私鹽直接從運輸環(huán)節(jié)進入消費者手中，在市場上難以發(fā)現(xiàn)，在消費環(huán)節(jié)又難以取證，給鹽政執(zhí)法工作提出了新的挑戰(zhàn)。如禽蛋販運車輛在返回途中從外省、市購買工業(yè)鹽、假冒碘鹽帶回后出現(xiàn)不過夜立即販賣給附近的畜禽飼養(yǎng)戶，使飼養(yǎng)戶普遍存在著人畜共食私鹽的現(xiàn)象。一些外出打工人員、外出充絨人員在外出返回時，從外省市購買假冒外地鹽或其它工業(yè)鹽，由于群眾不具有鑒別知識，使其誤認為是合格鹽，自己上了當受了騙還護著販賣私鹽的。
(二)家庭式經(jīng)營查處難?，F(xiàn)在不少私營、民營企業(yè)，屬于家庭式經(jīng)營，購進私鹽案子被查處后，不明是非，不分青紅皂白，群體性圍攻謾罵，甚至限制人身自由，進行人身污辱和攻擊，有的甚至動手砸汽車，推搡執(zhí)法人員，阻撓執(zhí)法正常進行。
(三)邊界地區(qū)監(jiān)管難。幾縣交界地區(qū)，往往都遠離縣城，由于品種、價格存在差異，如一些私鹽販子非法銷售散裝原鹽和腸衣鹽，將只能用于工業(yè)用途的原鹽、非碘鹽、腸衣鹽沖銷光山縣食鹽市場，特別是在接壤地區(qū)以低價吸引，造成光山縣邊境村民跨界購鹽。
(四)私鹽案件取證難。一些私鹽販子已不再將私鹽直接放在零售商店，而是存放在附近親屬、鄰居家中。鹽政執(zhí)法人員根據(jù)舉報或進村入戶到店主親屬或鄰居家檢查的風險很大，增加了查處打擊的難度，致使打擊鹽業(yè)不法行為很難達到預期目的。
(五)鹽業(yè)局一家執(zhí)法難。由于食鹽牽涉到近90萬人民，全縣各類用鹽單位及飲食行業(yè)、攤點遍布各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，多達上千余家，所以有時出現(xiàn)在日常市場檢查中，因執(zhí)法人員較少，查到后難處理，甚至哄搶轉移后反過來無理取鬧，威脅恐嚇我局執(zhí)法人員。
通過調(diào)研，縣鹽業(yè)局(鹽業(yè)公司)認為引起上述五個方面問題的原因主要有以下五個方面的因素：
1.經(jīng)濟利益方面的因素。由于普通群眾(指農(nóng)民、一般工人)收入不高，使之對原本并不算大的食鹽支出也打起了小算盤，貪圖便宜而購買私鹽。另外，隨著碘鹽產(chǎn)品的升級換代，內(nèi)在質(zhì)量明顯提高，從調(diào)味型變?yōu)楸＝⌒?，鹽的價格也相應提高，加之鹽種間存在價格差，私鹽販子鉆空子，將只能用于工業(yè)用途的原鹽、非碘鹽、腸衣鹽等返銷食鹽市場，為私鹽存在提供土壤。
2.碘缺乏危害知識的饋乏。由于群眾認知水平落后，錯誤地認為白的就能買，咸的就能吃，對假冒不合格碘鹽、非碘鹽、偽劣鹽不具備識別能力，對食用私鹽及非碘鹽的危害性認識不足，客觀上為私鹽、假冒碘鹽的存在提供了適宜的環(huán)境。
3.鹽政執(zhí)法力量的不足。光山縣周邊與潢川、息縣、新縣、商城、羅山等縣接壤，又承擔守護河南省鹽業(yè)市場南大門的重任，而縣鹽業(yè)局僅有8名專兼職鹽政執(zhí)法人員，承擔全縣食鹽市場管理的重任，盡管常年堅持在全縣食鹽市場管理的第一線，放棄節(jié)假日休息時間，但仍顯得力量單薄。
4.基層重視程度的不夠。光山私鹽較為泛濫，每年都發(fā)生20余起鹽業(yè)違法案件，但一些農(nóng)村村組干部對碘缺乏危害認識不足，認為祖祖輩輩都吃的大籽原鹽，現(xiàn)在再吃也沒有關系，無須食用加碘鹽;同時對鹽業(yè)法規(guī)規(guī)章一知半解，不知道何為私鹽，思想上認識模糊，有些甚至幫助鹽業(yè)違法行為當事人說情。
5.私鹽販子手段的狡猾。私鹽商販采取化整為零、螞蟻搬家和鹽不過夜直接入戶等方法逃避執(zhí)法檢查，且由于鹽政執(zhí)法屬行政執(zhí)法范疇，沒有上路檢查、限制人身自由等強制手段的權限，現(xiàn)在又取消著裝，致使打擊鹽業(yè)不法行為達不到預期效果。
三、改變光山縣食鹽市場狀況的對策措施
雖然目前光山縣的鹽業(yè)市場不容樂觀，縣鹽業(yè)局作為政府鹽業(yè)行政主管部門，承擔著消除碘缺乏危害，保障人民群眾身體健康重擔，深知責任重大、任務艱巨，將在縣委、縣政府和市鹽業(yè)局的正確領導下，在縣公安、工商、衛(wèi)生、質(zhì)監(jiān)等部門通力協(xié)作大力支持下，主動分析市場，采取對策，積極尋找改變目前鹽業(yè)市場突破點。
(一)加大鹽業(yè)法規(guī)和科學補碘知識的宣傳力度?？h鹽業(yè)局將拓寬宣傳渠道，創(chuàng)新宣傳理念，充分運用新聞媒體，開展大規(guī)模的宣傳活動，縣有關職能部門也要積極支持配合鹽業(yè)局展開宣傳，特別是配合當前國家新的強化食鹽專營政策的陸續(xù)出臺，以廣泛發(fā)動群眾，使群眾特別是農(nóng)民群眾對碘缺乏危害有一個新的認識，打一場消除碘缺乏危害的人民戰(zhàn)爭。讓他們明白食用私鹽、假冒碘鹽對自己的身體健康和后代素質(zhì)的提高都是極大的禍害，讓群眾從守法還是違法中選擇前者，從要蠅頭小利還是健康萬代中選擇后者，從而切斷私鹽的源頭，讓私鹽失去市場，成為無源之水、無本之木。
(二)大力開展食鹽市場集中整治。健全完善光山縣食鹽市場領導小組，各成員單位要積極支持配合縣鹽業(yè)局嚴厲打擊鹽業(yè)違法行為，形成大鹽政管理的工作格局，恪盡其職，齊抓共管，形成合力，爭取在運用司法武器打擊轄區(qū)內(nèi)鹽業(yè)違法行為有突破。光查不罰是空招，僅罰不抓是虛招，加強鹽政檔案管理，曝光鹽業(yè)不法行為，才能起到打擊一個、震懾一片、凈化一方的作用。同時要打建結合、打防結合，掌握市場主動權，用正宗的合格碘鹽占領市場，讓私鹽失去生存空間。
(三)加強鹽業(yè)市場營銷網(wǎng)絡建設。按照國家發(fā)改委《關于促進食鹽流通現(xiàn)代化的若干意見》的總體要求以及省、市鹽業(yè)公司營銷網(wǎng)絡建設意見，光山縣已于20__年底建立了1080余個食鹽零售網(wǎng)絡戶，下一步，縣鹽業(yè)局將加大考核力度，規(guī)范各食鹽零售網(wǎng)絡戶食鹽特許經(jīng)銷商的行為，通過自主的營銷網(wǎng)絡，將合格碘鹽送到千家萬戶，確保城鄉(xiāng)碘鹽覆蓋率、村(居)民戶碘鹽合格率均達98%以上。
(四)加大對小工業(yè)鹽單位服務力度。由于小工業(yè)用鹽企業(yè)量大、面廣、企業(yè)規(guī)模小，管理難度相對較大，縣鹽業(yè)公司將開展送鹽到門，實行四全服務(全天候、全年候、全過程、全方位)，建立小工業(yè)鹽用戶檔案數(shù)據(jù)庫，對小工業(yè)鹽用戶實行動態(tài)跟蹤管理、服務，定期、不定期走訪用戶，保障合理供給，以防止小工業(yè)鹽返銷食鹽市場。
(五)創(chuàng)建食鹽安全合格村(社區(qū))。按照省鹽業(yè)局統(tǒng)一部署，在光山縣開展創(chuàng)建食鹽安全合格村(社區(qū))，也就是由縣政府鹽業(yè)市場領導小組與全縣22個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分管鄉(xiāng)鎮(zhèn)長簽訂創(chuàng)建食鹽安全合格村(社區(qū))責任書，再由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)與各行政村、居委會、有食堂的學校和企業(yè)、生產(chǎn)用鹽企業(yè)的負責人簽訂責任書。創(chuàng)建安全合格村(社區(qū))是鹽業(yè)市場長效管理的需要，是調(diào)動全社會的力量齊抓共管食鹽市場的需要，是體現(xiàn)以人為本、構建和諧社會的需要，縣鹽業(yè)局(鹽業(yè)公司)將在省、市鹽業(yè)局(鹽業(yè)公司)的部署下，在縣政府的領導下，在有關部門的支持下，力爭用三年時間在光山縣全面建成食鹽安全合格村(社區(qū))，從而使光山縣鹽業(yè)市場秩序穩(wěn)定，村(居)民對國家鹽業(yè)法規(guī)及食鹽安全一般知識的知曉率達90%以上，無非法經(jīng)營食鹽和非碘鹽沖銷食鹽市場的行為，碘鹽覆蓋率99%以上。
總之，食鹽加碘持續(xù)消除碘缺乏危害是一項長期的、艱巨的工作，只有形成政府領導、部門配合、社會參與大鹽政管理工作格局，各部門緊密團結、分工協(xié)作，才能將這項充分體現(xiàn)政府執(zhí)政為民、造福子孫、功在當代、利在千秋的公益事業(yè)抓實、辦好。