一、工程施工中發(fā)生的零星材料采購(gòu)
零星購(gòu)買(mǎi)水泥無(wú)發(fā)票，用收據(jù)報(bào)銷(xiāo)；
零星購(gòu)買(mǎi)舊紅磚無(wú)發(fā)票，對(duì)個(gè)人收購(gòu)舊紅磚，用收據(jù)報(bào)銷(xiāo)； 機(jī)械設(shè)備拖運(yùn)費(fèi)無(wú)發(fā)票；
工地租用附近單位、個(gè)人水電費(fèi)無(wú)發(fā)票，用收據(jù)報(bào)銷(xiāo)；
二、機(jī)務(wù)隊(duì)維修
機(jī)務(wù)隊(duì)機(jī)械、車(chē)輛自行維修購(gòu)買(mǎi)的小額配件無(wú)發(fā)票，用收據(jù)報(bào)銷(xiāo)； 車(chē)輛充氣、補(bǔ)胎無(wú)發(fā)票
三、招待費(fèi)
招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)無(wú)參加人員名單，無(wú)人均金額；
供電、自來(lái)水、電信電纜、光纖、煤氣挖掘賠償用餐飲費(fèi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)；
四、培訓(xùn)費(fèi)
一級(jí)建造師培訓(xùn)無(wú)培訓(xùn)報(bào)告，無(wú)參加人員名單，無(wú)培訓(xùn)安排。
五、辦公費(fèi)用
辦公室、洗手間、食堂等更換燈具、水管、門(mén)鎖，空調(diào)維修無(wú)發(fā)票，用收據(jù)報(bào)銷(xiāo)
本年度，我園嚴(yán)格遵守縣物價(jià)局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目符合規(guī)定，經(jīng)縣物價(jià)局、縣教育局審核通過(guò)?，F(xiàn)將新星幼兒園20__年財(cái)務(wù)管理自查情況報(bào)告如下：
一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視
1、幼兒園配有財(cái)務(wù)辦公室，配有專(zhuān)(兼職)財(cái)務(wù)人員2人。
2、園長(zhǎng)經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽(tīng)取財(cái)務(wù)工作匯報(bào)，及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。
3、財(cái)務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。
二、強(qiáng)化幼兒園收入收費(fèi)行為的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度。公開(kāi)收費(fèi)項(xiàng)目，公開(kāi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，接受教師及家長(zhǎng)的監(jiān)督，統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目，統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財(cái)政部門(mén)印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過(guò)我園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象，我園有完善的經(jīng)費(fèi)管理制度，真正做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。
三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理
1、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確，從事幼兒園財(cái)務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財(cái)務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運(yùn)行
1、 根據(jù)幼兒園工作計(jì)劃，通盤(pán)考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項(xiàng)收入做到心中有數(shù)，堅(jiān)持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”。
2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)格資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序。 所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊(cè)，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無(wú)誤，沒(méi)有造成資產(chǎn)流失。
五、本年度收支情況：
1、春季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共335人，學(xué)雜費(fèi)總收：159125元?？傊В?43661.40元。結(jié)余：15463.60元。
2、秋季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共338人，學(xué)雜費(fèi)總收：189280元。總支：181552.70元。結(jié)余：7727.30元。
此次自檢自查工作中得到主管部門(mén)的高度重視，今年我園繼續(xù)遵照縣物價(jià)局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)制度，確保幼兒園正常運(yùn)行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開(kāi)心、家長(zhǎng)滿意的幼兒園。
為切實(shí)抓好群眾反映強(qiáng)烈的“四風(fēng)”突出問(wèn)題的專(zhuān)項(xiàng)整治工作，根據(jù)市紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈超標(biāo)配備公車(chē)及公車(chē)私用專(zhuān)項(xiàng)整治工作方案〉等五個(gè)專(zhuān)項(xiàng)整治工作方案的通知》的要求，我局認(rèn)真開(kāi)展違規(guī)配備使用管理公務(wù)用車(chē)、公款送禮、“庸懶散”、違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題等方面的專(zhuān)項(xiàng)整治工作，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
根據(jù)違規(guī)職務(wù)消費(fèi)及公款大吃大喝問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治工作方案的要求，我局迅速召開(kāi)全體職工大會(huì)進(jìn)行傳達(dá)，組織學(xué)習(xí)了“五個(gè)專(zhuān)項(xiàng)整治方案”的精神。明確違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治的主要任務(wù)。局領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)調(diào)：要著力糾正機(jī)關(guān)工作人員尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費(fèi)隨意性大、鋪張浪費(fèi)、公私不分等問(wèn)題，規(guī)范職務(wù)消費(fèi)行為；整治假公濟(jì)私、化公為私，報(bào)銷(xiāo)應(yīng)由個(gè)人或者親屬承擔(dān)的費(fèi)用、虛開(kāi)發(fā)票套取現(xiàn)金等問(wèn)題；整治在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂(lè)、私人會(huì)所等場(chǎng)所公款吃喝的問(wèn)題。對(duì)于出入私人會(huì)所的問(wèn)題，按中紀(jì)委、中央教育實(shí)踐活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組的通知要求，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部作出承諾：不出入私人會(huì)所、不接受和持有私人會(huì)所會(huì)員卡，自覺(jué)接受黨組織和人民群眾的監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行憑公函接待和接待清單制度，堅(jiān)決糾正公務(wù)接待活動(dòng)中超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)接待，擅自擴(kuò)大接待范圍、增加接待項(xiàng)目、用公款接待甚至借各種名義變相安排公務(wù)接待問(wèn)題。在公務(wù)消費(fèi)活動(dòng)中實(shí)行“定點(diǎn)消費(fèi)”，并按財(cái)政要求實(shí)行“公務(wù)卡”和國(guó)庫(kù)集中支付，按要求刷卡消費(fèi)，費(fèi)用直接支付商家，從源頭上治理公
務(wù)活動(dòng)腐敗行為，讓公務(wù)消費(fèi)關(guān)進(jìn)制度籠子，在陽(yáng)光下運(yùn)行。局領(lǐng)導(dǎo)要求大家要把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到紀(jì)委的部署和要求上來(lái)，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，確保違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題治理工作有效開(kāi)展，并取得實(shí)實(shí)在在的成效。
為更好的開(kāi)展違規(guī)職務(wù)消費(fèi)和公款大吃大喝問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治工作，我局結(jié)合自身工作實(shí)際，逐項(xiàng)對(duì)照檢查，認(rèn)真開(kāi)展自查。尤其是認(rèn)真自查了本單位的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況，全局領(lǐng)導(dǎo)干部和職工沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象和行為。來(lái)人實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)審批、局辦接待、限制陪人、控制標(biāo)準(zhǔn)等用餐制度。不上煙，不喝高檔酒。臨時(shí)公務(wù)用餐發(fā)票除分管領(lǐng)導(dǎo)簽批外，還須由局長(zhǎng)審核后方可報(bào)銷(xiāo)。沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)度職務(wù)消費(fèi)、奢侈浪費(fèi)現(xiàn)象；沒(méi)有出現(xiàn)職務(wù)消費(fèi)過(guò)程中假公濟(jì)私、化公為私現(xiàn)象；沒(méi)有在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂(lè)、私人會(huì)所等場(chǎng)所公款吃喝。20__年上半年公務(wù)接待費(fèi)為3。3萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)0。1萬(wàn)元、公車(chē)運(yùn)行費(fèi)1。3萬(wàn)元、差旅費(fèi)0元，切實(shí)按照紀(jì)委要求嚴(yán)格執(zhí)行。
我局的職務(wù)消費(fèi)和厲行節(jié)約工作雖取得了一些成績(jī)，但與紀(jì)委的要求，與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的期望還存在一定差距，經(jīng)過(guò)認(rèn)真自查和回顧總結(jié)，主要存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：一是厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)的宣傳教育工作有待于進(jìn)一步加強(qiáng)，由于宣傳教育未能做到經(jīng)常化、制度化，未能真正形成
艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對(duì)奢侈浪費(fèi)的良好風(fēng)氣，以至于艱苦奮斗的意識(shí)不高，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的意識(shí)還沒(méi)有在全體干部職工中真正樹(shù)立起來(lái)。二是不能很好地從細(xì)節(jié)管理上將厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)，禁止用公款相互吃請(qǐng)落實(shí)到每個(gè)工作環(huán)節(jié)中，貫徹“厲行勤儉節(jié)約反對(duì)奢侈浪費(fèi)”執(zhí)行的力度還有待加強(qiáng)。
在今后的工作中，我們將按照紀(jì)委的要求，持之以恒，抓好落實(shí)。進(jìn)一步加強(qiáng)教育管理，堅(jiān)持勤政廉政、艱苦奮斗的作風(fēng)。要加強(qiáng)輿論導(dǎo)向，組織干部職工加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和世界觀的改造，不斷樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀、業(yè)績(jī)觀，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)的發(fā)展觀，努力在思想上牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)的觀念，要營(yíng)造發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗精神、反對(duì)奢侈浪費(fèi)的良好氛圍；大力提倡和弘揚(yáng)艱苦奮斗的作風(fēng)，在各項(xiàng)工作中都按照勤儉節(jié)約原則，精打細(xì)算；教育全體干部職工要在工作、生活中堅(jiān)決反對(duì)形式主義、官僚主義、享樂(lè)主義和奢糜之風(fēng)。
為加強(qiáng)辦事處財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》、《黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》和《貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”的實(shí)施辦法》等規(guī)定，結(jié)合我單位實(shí)際，制定本規(guī)定。
一、報(bào)銷(xiāo)流程
經(jīng)辦人填制報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，在單據(jù)上注明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容并署名—→由各大辦主任在單據(jù)上簽名—→報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、原始憑證交機(jī)關(guān)出納審核報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否符合報(bào)銷(xiāo)憑證的使用范圍和性質(zhì)—→審計(jì)站審核全面把關(guān)無(wú)誤后，在單據(jù)上加蓋審計(jì)站公章，同時(shí)制作審計(jì)單據(jù)清單由審計(jì)人員簽字并報(bào)主管審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后—→按審批權(quán)限由口線主管領(lǐng)導(dǎo)在單據(jù)上簽名—→呈送辦事處主任審批。
二、各類(lèi)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的具體要求
（一）暫借款
1．暫借款是本單位職工因業(yè)務(wù)需要向本單位財(cái)務(wù)臨時(shí)借款，包括差旅費(fèi)及其他各種臨時(shí)性借款。單位職工因公確需借款時(shí)，由借款人員填寫(xiě)完整的暫借款申領(lǐng)憑證，交業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)并署名，報(bào)單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理借款。
2．借款單筆金額超過(guò)1000元，需提前2個(gè)工作日到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)約登記，以便財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)備款。 3．所有借款，原則上應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)歸還單位財(cái)務(wù)。在前賬未結(jié)清之前，不能新借款。確因業(yè)務(wù)需要而來(lái)不及結(jié)清前賬的，新借款借條必須報(bào)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署原因并經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理續(xù)借款。
（二）一般費(fèi)用
1．辦公費(fèi)用。購(gòu)買(mǎi)辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關(guān)部門(mén)辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，憑正規(guī)發(fā)票和驗(yàn)收入庫(kù)單據(jù)方可報(bào)銷(xiāo)。購(gòu)物發(fā)票上無(wú)法列明全部貨品明細(xì)及單價(jià)數(shù)量的，必須附銷(xiāo)貨單位出具并加蓋印章的銷(xiāo)售清單。
2．印刷費(fèi)用。機(jī)關(guān)事業(yè)單位的印刷服務(wù)實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)。經(jīng)常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務(wù)類(lèi)印刷品支出，應(yīng)由相關(guān)部門(mén)定期及時(shí)辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應(yīng)商出具的加蓋印章的銷(xiāo)貨清單。
3．接待費(fèi)用。接待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)憑證應(yīng)包括財(cái)務(wù)票據(jù)、派出單位公函（包括公務(wù)活動(dòng)內(nèi)容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標(biāo)準(zhǔn)的接待費(fèi)，不得報(bào)銷(xiāo)。就餐原則上安排在本單位食堂。
4．交通費(fèi)用。公務(wù)車(chē)輛的維修及其他交通費(fèi)，除特殊情況外，須由駕駛員根據(jù)車(chē)輛狀況填寫(xiě)車(chē)輛修購(gòu)申請(qǐng)表，列出維修項(xiàng)目、購(gòu)置配件及預(yù)測(cè)費(fèi)用，交相關(guān)部門(mén)核實(shí)并由單位主要負(fù)責(zé)人審簽后，方可進(jìn)行修購(gòu)。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時(shí)告知相關(guān)部門(mén)，維修后根據(jù)支出金額大小、按程序報(bào)批，補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。報(bào)銷(xiāo)公務(wù)車(chē)輛修購(gòu)費(fèi)用時(shí)，必須提供發(fā)票、申請(qǐng)表和結(jié)算清單。車(chē)輛在外出差所發(fā)生的非定點(diǎn)加油費(fèi)用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。集中辦理的車(chē)輛保險(xiǎn)，報(bào)賬必須附明細(xì)清單和保單。
5．勞務(wù)費(fèi)用。按規(guī)定對(duì)外支付的勞務(wù)酬勞，均須填制領(lǐng)款人單據(jù)，按人員造冊(cè)，注明內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，并經(jīng)收款人簽字。
6．維修費(fèi)用。一般辦公設(shè)備（含計(jì)算機(jī)及其外圍設(shè)備）的維修，報(bào)銷(xiāo)時(shí)，發(fā)票后必須附由維修單位出具、經(jīng)辦人員驗(yàn)收確認(rèn)的維修清單以及相關(guān)耗材明細(xì)。
7．修繕費(fèi)用。修繕項(xiàng)目的管理必須按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程進(jìn)度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項(xiàng)目由代建方提供簽字的原始憑證復(fù)印件）。一萬(wàn)元及以上的修繕項(xiàng)目都須提供相關(guān)合同。
8．設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用。資產(chǎn)購(gòu)置后、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)前，必須先交資產(chǎn)管理員辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)登記手續(xù)；報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)必須提供發(fā)票（含購(gòu)置清單）、政府采購(gòu)合同（政府采購(gòu)申報(bào)單）、固定資產(chǎn)入庫(kù)驗(yàn)收單。
（三）會(huì)議費(fèi)用。各單位召開(kāi)會(huì)議須按規(guī)定程序報(bào)批，報(bào)銷(xiāo)會(huì)議經(jīng)費(fèi)，須附會(huì)議通知文件、會(huì)議審批單、經(jīng)費(fèi)結(jié)算清單和正式發(fā)票，超出審批標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)議費(fèi)一律不予報(bào)銷(xiāo)。
三、對(duì)報(bào)銷(xiāo)原始憑證的有關(guān)要求
（一）原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱(chēng)；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱(chēng)；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，原則上要求一事（經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)）一單；商品數(shù)量、單價(jià)和金額。
（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章）；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對(duì)外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章）。
（三）凡填有大寫(xiě)和小寫(xiě)金額的原始憑證，大寫(xiě)與小寫(xiě)金額必須相符。購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有驗(yàn)收證明。
（四）一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報(bào)銷(xiāo)憑證。
一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫(xiě)紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫(xiě)紙功能的除外）套寫(xiě)，并連續(xù)編號(hào)。作廢時(shí)應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。
（五）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開(kāi)收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。
（六）經(jīng)上級(jí)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱(chēng)、日期和文件字號(hào)。
（七）從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)取得原開(kāi)出單位提供的原票據(jù)存根聯(lián)或記賬聯(lián)復(fù)印件。該復(fù)印件應(yīng)簽注有“復(fù)印件內(nèi)容與原件相符”字樣，同時(shí)必須加蓋該單位公章（或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章）。報(bào)賬人還應(yīng)在該復(fù)印件上注明“原件遺失”并簽名。
（八）原始憑證任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，有錯(cuò)誤的，應(yīng)要求開(kāi)票部門(mén)重開(kāi)，不得在原始憑證上更正。
四、其他有關(guān)規(guī)定
（一）按部門(mén)（科室）辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。如一項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)支涉及多個(gè)部門(mén)的，由牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)報(bào)賬。經(jīng)費(fèi)支出事項(xiàng)發(fā)生后，應(yīng)在１個(gè)月內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
（二）按照《宛城區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付。
（三）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定對(duì)原始憑證進(jìn)行審核，對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位主要負(fù)責(zé)人報(bào)告；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。
（四）各單位可以按照本規(guī)定，結(jié)合本單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)和工作實(shí)際，制定單位財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)的具體規(guī)定。
（五）本規(guī)定由辦事處負(fù)責(zé)解釋?zhuān)韵掳l(fā)之日起施行。
近年來(lái)，院認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《政府采購(gòu)法》、《國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》和《湖北省會(huì)計(jì)建賬監(jiān)督管理暫行辦法》，并結(jié)合我院目前的財(cái)務(wù)管理實(shí)際，進(jìn)行了一次深入的自查，自查情況如下：
目前，我院在勘測(cè)費(fèi)用收取上，嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)部門(mén)文件收取，從未出現(xiàn)過(guò)違規(guī)收取現(xiàn)象，并做到測(cè)繪收入全部進(jìn)入市非稅收入管理局賬戶(hù)，杜絕私設(shè)“小金庫(kù)”，不存在利用國(guó)有資產(chǎn)生產(chǎn)和內(nèi)部服務(wù)項(xiàng)目的收費(fèi)隱瞞不報(bào)、坐收坐支情況。在票據(jù)管理上，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)領(lǐng)購(gòu)、保管、使用及核銷(xiāo)等具體管理規(guī)定，并做到票款相符。
近年來(lái)，我院每年都會(huì)按照規(guī)定在年末制定下一年財(cái)務(wù)預(yù)算，不存在超標(biāo)準(zhǔn)支出情況，在會(huì)計(jì)報(bào)表管理上，確保報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，并按要求編制、報(bào)送、存檔。在固定資產(chǎn)管理方面，我院定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)查，通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，確保做到賬實(shí)相符，堅(jiān)決杜絕擅自處置固定資產(chǎn)或降低變價(jià)收入等不良現(xiàn)象，在采購(gòu)工作上，嚴(yán)格按照先批后購(gòu)置的程序辦理，未出現(xiàn)違反政府采購(gòu)規(guī)定和未經(jīng)審批購(gòu)置設(shè)備等違規(guī)操作。
在日常財(cái)務(wù)工作中，我院始終堅(jiān)持黨政“一把手”對(duì)財(cái)務(wù)管理負(fù)總責(zé)、不直接經(jīng)手錢(qián)物、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)由領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定的原則，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，不存在用公款大吃大喝、私客公待情況，不存在巧立名目超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放獎(jiǎng)金補(bǔ)貼等不良現(xiàn)象。
在今后的工作過(guò)程中，我們要繼續(xù)健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，通過(guò)發(fā)現(xiàn)工作中的不足加以整改使財(cái)務(wù)管理工作更加完善，做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化，對(duì)一切開(kāi)支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理，提高資金的使用效益，達(dá)到節(jié)約支出的目的。