一、財務(wù)工作基本情況
20__年在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳、各縣市(區(qū))水利部門和兄弟科室的大力支持下，緊緊圍繞局黨組工作部署，在全體財務(wù)人員的共同努力下，較好地完成了一年來的各項目標(biāo)任務(wù)。我科職能是負責(zé)全市水利系統(tǒng)貫徹實施有關(guān)水利的價格、稅收、信貸、財務(wù)政策和會計法規(guī)；對全市水利資金撥付實施監(jiān)管；組織水利規(guī)費的收繳；指導(dǎo)全市水利系統(tǒng)財務(wù)及國有資產(chǎn)的保值增值；指導(dǎo)局直單位財務(wù)與會計工作，對局直單位國有資產(chǎn)管理和保值增值實施監(jiān)管。現(xiàn)有財務(wù)人員5人，學(xué)歷：在職研究生1人、大專2人、中專及高中2人，4人具有會計中初級職稱。
(一)積極組織收入，穩(wěn)妥地執(zhí)行部門預(yù)算
今年我局共收取河道工程修建維護費和水資源費1350萬元，固定資產(chǎn)出租收入65萬元(稅前)。市本級財政共安排部門預(yù)算3500萬元，其中專項資金2853萬元(河費水資源費1350萬元，水利基金1503萬元)。我科圍繞局中心工作，保證機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，合理調(diào)度資金，為水利工程建設(shè)提供有力支撐。進一步規(guī)范財經(jīng)行為，全面實行國庫集中支付，在確保資金安全的前提下，積極推行網(wǎng)上支付，提高辦事效率；積極推行政府采購行為，穩(wěn)妥地執(zhí)行部門預(yù)算，達到了預(yù)期目標(biāo)。
(二)20__年度已完成的主要財務(wù)工作
1.完成了20__年度財務(wù)決算編制工作；
2.認(rèn)真編制20__度部門預(yù)算；
3.制定了《安慶市水利局財務(wù)管理辦法(試行)》并下發(fā)執(zhí)行；
4.積極配合安慶市審計局開展對我局及其下屬企事業(yè)單20__-20__年財政財務(wù)收支審計；
5.聯(lián)合市財政對破罡湖新(老)站、鴨兒溝、窯溝站排澇電費和運行維護情況進行調(diào)研。
6.配合局有關(guān)科室對三區(qū)市級水利基金安排項目進行核查；
7.安排桐城六座和太湖五座小(一)水庫竣工財務(wù)審計工作；桐城20__年農(nóng)水重點縣審計、花涼亭灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造5個單項工程竣工審計并下達了審計意見；
8.配合局相關(guān)科室完成20__年度農(nóng)村飲水安全工程竣工驗收工作；
9.密切配合市財政做好中小河流治理和小型病險水庫除險加固財政專項資金績效評價工作；
10.爭取了水利普查專項資金；
11.完成了花涼亭水電站劃轉(zhuǎn)華能集團的前期資產(chǎn)清查和財務(wù)審計工作；
12.配合完成市水電工程公司和市水利水電規(guī)劃設(shè)計院改制工作；
(三)積極籌措和合理調(diào)度資金，為水利中心工作服務(wù)堅持輕重緩急的原則，合理安排調(diào)度資金，保證了重點工程建設(shè)，以及企事業(yè)單位改革與發(fā)展資金的需要，很大程度上緩解了資金供應(yīng)不足的矛盾，取得了良好的效果。在推動水電公司改制過程中，積極配合有關(guān)部門，獻計獻策，減少改制過程中的失誤，避免水利國有資產(chǎn)流失。
(四)完善財務(wù)制度，加強資金監(jiān)管
修訂完善了部份財務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范和加強了水利基本建設(shè)資金管理，保證資金合理、有效使用，提高投資效益，確保工程、生產(chǎn)、資金、干部“四個安全”。認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、方針政策；依法、合理、及時籌集、使用建設(shè)資金；做好基本建設(shè)資金的預(yù)算編制、執(zhí)行、控制、監(jiān)督和考核工作，嚴(yán)格控制建設(shè)成本，減少資金損失和浪費，提高投資效益。
(五)加強財會隊伍建設(shè)，不斷提高財會人員素質(zhì)
一是加強財會人員的繼續(xù)教育，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和知識水平；二是利用《安徽水利財會》這個平臺，廣泛開展理論研究和學(xué)術(shù)交流，提高財會人員理論與實踐相結(jié)合的能力；三是強調(diào)和重視財會人員的職業(yè)道德教育，做到依法理財、廉潔奉公。
二、貫徹落實省委1號文件和全省水利工作會議精神情況為深入貫徹落實中央、全省水利工作會議和今年中央、省委兩個1號文件精神，采取更加扎實有效的措施，加快推進全市水利改革發(fā)展取得新突破，安慶市政府出臺《關(guān)于加快水利改革發(fā)展若干措施的意見》，明確從十個方面助推水利改革發(fā)展。
一是加大公共財政投入。明確農(nóng)田水利建設(shè)資金及時足額從土地出讓收益中按季提取10%。若全年預(yù)計提數(shù)小于土地出讓收入2%，則按土地出讓收入計提到2%。
二是充分調(diào)動各方面積極因素投入水利建設(shè)。大幅增加農(nóng)田水利建設(shè)市、縣兩級獎補資金和“一事一議”財政獎補力度，并研究出臺配套考評和獎補辦法。市政府每年安排20__萬元資金用于全市農(nóng)田水利建設(shè)。
三是加強農(nóng)田水利建設(shè)。大力推進實施以農(nóng)村溝(渠)河清淤、塘壩擴挖、小型集體泵站更新改造、千畝以上圩口達標(biāo)和基層水利服務(wù)體系建設(shè)為重點的“4+1”工程，全面提高全市農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。
四是強化水利規(guī)劃引領(lǐng)作用。建立健全前期工作協(xié)調(diào)推進機制，強力推進水利前期工作。
五是深化水利工程建設(shè)與管理體制改革。加快推行專業(yè)化、集中建設(shè)管理模式，以縣(市、區(qū))為單位統(tǒng)一組建項目法人。強化質(zhì)量與安全管理，全面組建縣級質(zhì)量安全監(jiān)督機構(gòu)，將工作經(jīng)費全額納入本級財政預(yù)算。明晰中小水利工程的所有權(quán)、使用權(quán)、管理權(quán)，明確管理單位性質(zhì)，落實管理責(zé)任、管護人員和管理經(jīng)費。
六是加強基層水利服務(wù)體系建設(shè)。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)或小流域為單元，合理設(shè)臵并建立健全基層水利管理服務(wù)機構(gòu)，確保20__年底前全面實現(xiàn)“鄉(xiāng)有水利站、村有水管員”和小型水利設(shè)施管理人員、管理責(zé)任、管理經(jīng)費“三落實”的目標(biāo)。
七是提升依法管水能力。進一步理順并明晰工作職能，優(yōu)化并合理調(diào)整市水利部門現(xiàn)有內(nèi)設(shè)機構(gòu)。設(shè)立全市湖泊統(tǒng)一管理機構(gòu)，推動湖泊流域綜合管理和保護。建立健全市、縣兩級專職水政監(jiān)察隊伍，并逐步納入公務(wù)員隊伍或參照公務(wù)員法管理。
八是加強水利隊伍建設(shè)?！癬_”期間，市水利部門將每年公開招聘(引進)5名以上事業(yè)編制的水利專業(yè)技術(shù)人員，并加強水利系統(tǒng)公務(wù)員隊伍建設(shè)，充實技術(shù)力量。
九是切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立市水利改革發(fā)展協(xié)調(diào)推進領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全考核獎懲機制，制定考核細則，把水利改革發(fā)展成效列入縣(市、區(qū))政府年度和任期目標(biāo)考核的重要內(nèi)容。
十是建立健全工作機制。按照“政府主導(dǎo)、部門負責(zé)”的原則，合力推進全市水利改革發(fā)展。
三、水利財務(wù)工作面臨的形勢、難點和制約因素
當(dāng)前水利事業(yè)面臨著難得的發(fā)展機遇，同時對水利財務(wù)工作也是全新的挑戰(zhàn)，中央和省里兩個一號文件，明確提出加快水利改革發(fā)展目標(biāo)任務(wù)、工作重點以及政策舉措。隨著國家對水利投入的加大，水利建設(shè)資金來源多樣化、制度規(guī)范化、效益目標(biāo)化的特點將更加突出。面對新形勢下大規(guī)模的水利建設(shè)任務(wù)，以及水利建設(shè)點多、面廣、與廣大人民群眾關(guān)系密切的特點，如何做好水利財務(wù)工作、是“__”期間水利建設(shè)管理工作的重要一環(huán)，也是擺在我們面前十分緊迫的任務(wù)和課題。下面就水利基建財務(wù)管理工作談幾點體會和認(rèn)識。
(一)目前我市水利基建財務(wù)管理工作存在的主要問題
1、部分項目法人和建設(shè)單位未按規(guī)定設(shè)臵會計機構(gòu)或指定專人負責(zé)基本建設(shè)財務(wù)工作，未建立財務(wù)管理內(nèi)控制度或執(zhí)行不嚴(yán)和流于形式，未按規(guī)定單獨建賬核算。
2、資金沒有實行專戶存儲，專賬核算。在農(nóng)村飲水安全工程項目檢查中發(fā)現(xiàn)，懷寧200萬元、望江100萬元、樅陽188萬元省級配套資金實行向財政報帳制，但項目安排其余資金都在縣農(nóng)飲辦核算，造成項目法人不能按規(guī)定對資金實行統(tǒng)一核算和管理，削弱了對項目資金的監(jiān)管。
3、很多項目在竣工驗收后，未完工程及預(yù)留費用不能及時在規(guī)定時間內(nèi)完成，而是長期掛在帳上，且未按未完工程及預(yù)留費用內(nèi)容使用資金，致使項目不能銷號和臨時建設(shè)管理機構(gòu)不能按規(guī)定撤銷。
4、已形成的固定資產(chǎn)沒有移交給運行管理單位，造成建設(shè)單位和管理單位雙方會計信息資料失真，資產(chǎn)賬實不符，且極易造成國有資產(chǎn)流失。
5、省以下地方配套資金未到位和到位不及時，據(jù)統(tǒng)計，至第三季度，20__年度水利基建項目下達市縣配套資金計劃11378萬元，落實和到位數(shù)6514萬元，占計劃數(shù)57.26%。其中落實數(shù)4294萬元，年內(nèi)能不能全部到位還存在不確定因素。
6、會計核算水平還需要全面提高。各縣、市、區(qū)基建財務(wù)人員水平參差不齊，迎江、大觀兩區(qū)未配臵專職會計人員，會計電算化還沒有全面普及，束縛降低了工作效率。存在成本類科目核算歸集不科學(xué)，不能直觀從賬面上反映某一時段項目支出全貌。在編制竣工財務(wù)決算時不能直接對接，加大了分析填列工作量。
7、目前，水利基建項目資金管理辦法頒布的很多，比較雜，有財政部門制定的，有發(fā)改委部門制定的，也有行業(yè)主管部門制定的等等，主導(dǎo)性、權(quán)威性不明，由于對辦法理解和執(zhí)行不一，各部門時常相互扯皮，出現(xiàn)問題后互相之間推卸責(zé)任。
8、資金監(jiān)管有待進一步加強。存在多渠道分散、分層撥付、滯留、遲撥資金現(xiàn)象，影響了工程進度和工程價款的及時結(jié)算，虛列、擠占建設(shè)成本的現(xiàn)象時有發(fā)生。
(二)下一步應(yīng)采取幾項措施
一是針對工作中的薄弱環(huán)節(jié)，進一步修訂、補充、完善各項財務(wù)管理規(guī)章制度，每個項目都要建立財務(wù)管理辦法、工程價款結(jié)算管理辦法、建設(shè)管理費使用管理辦法、財務(wù)會計人員崗位管理辦法等四項制度。使資金使用管理在各環(huán)節(jié)做到有據(jù)可依、有章可循，強化依法理財。
二是切實加強對資金核算管理。所有項目資金由法人實行統(tǒng)一核算和管理，避免多頭、紊亂現(xiàn)象。撥付資金時，必須按照基本建設(shè)程序、基本建設(shè)支出預(yù)算、項目建設(shè)進度、供貨合同和相關(guān)程序以及國庫集中支付管理規(guī)定進行，不允許偏慢或超量撥付資金，杜絕用大額現(xiàn)金支付工程款。要對水利建設(shè)項目實行專戶存儲、專賬核算、專人負責(zé)，無法專賬核算的，要專項核算，保證賬款相符，確保資金安全和效益。要嚴(yán)格按照批復(fù)的資金使用范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支，需要進行招投標(biāo)的和實行政府采購的，要嚴(yán)格按照相關(guān)程序進行。
三是對已竣工驗收項目資產(chǎn)移交和未完工程及預(yù)留費用使用情況進行排查清理，必要時可委托社會中介機構(gòu)介入，對實際未辦資產(chǎn)移交的，督促雙方辦理移交接收手續(xù)，運行管理單位根據(jù)交付使用資產(chǎn)明細表登記固定資產(chǎn)賬，保證資產(chǎn)的真實、準(zhǔn)確、完整。并對往來款項長期掛賬情況進行清理結(jié)算，目的達到項目能及時銷號，臨時建設(shè)管理機構(gòu)能按規(guī)定及時撤銷。
四是積極籌措資金，爭取省以下地方配套資金及時足額到位。水利基建財務(wù)人員要把工作重心前移，掌握項目的前期工作、概算批復(fù)、資金來源等情況，提前做好計劃。要與本單位領(lǐng)導(dǎo)一起，積極主動地向政府匯報，加強與財政部門的溝通，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手，有計劃、有步驟地做好資金籌措方案，爭取地方配套資金的全額投入。
五是要加強對水利基建財務(wù)人員隊伍的建設(shè)力度，全面推行會計電算化，提高工作效率，改變的我們知識結(jié)構(gòu)，針對國家新近頒布的法規(guī)、制度等，結(jié)合工作中易發(fā)的問題，加大力度開展培訓(xùn)和指導(dǎo)，不斷提升水利基建財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和會計職業(yè)道德水平。
六是加強項目建設(shè)資金的監(jiān)管。對項目決策、資金安排、撥付、使用等實行全過程監(jiān)管，開展一系列專項監(jiān)督檢查活動，加大對違規(guī)違紀(jì)行為的查處力度。把違規(guī)違紀(jì)問題消滅在萌芽狀態(tài)，在日常工作中，自始至終注意處理好主動監(jiān)督和被動執(zhí)行；原則性和靈活性；財務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作；核算與監(jiān)督八者之間的關(guān)系。
四、20__年水利財務(wù)工作思路
增強法規(guī)意識。督促相關(guān)單位主要負責(zé)同志及經(jīng)管人員要進一步增強宏觀意識，法紀(jì)觀念，自覺地維護市場經(jīng)濟秩序，嚴(yán)格地遵守相關(guān)財經(jīng)法規(guī)。
規(guī)范會計核算。切實按照《中華人民共和國會計法》、《事業(yè)單位會計準(zhǔn)則》(試行)、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》等相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，合理合法地設(shè)臵會計賬簿，嚴(yán)格地進行會計核算，自覺遵守同一個項目無論其資金來源如何都只能設(shè)臵一套會計賬的有關(guān)規(guī)定,特別是對“實物性資產(chǎn)”應(yīng)盡快建立起數(shù)量金額式明細賬或“卡片賬”，要及時清理往來款項，以確保單位會計信息資料的真實、準(zhǔn)確和國有資產(chǎn)的安全完整，進一步提高財政資金使用效率。
強化內(nèi)部管理。進一步健全內(nèi)部管理制度，規(guī)范財物資金管理行為。
一要規(guī)范國有資產(chǎn)處臵行為，對單位間的財產(chǎn)劃撥轉(zhuǎn)讓要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進行，要按照所有權(quán)、使用權(quán)、管理權(quán)相統(tǒng)一的原則，收回權(quán)屬機關(guān)的各類門面房的租賃權(quán)；
二要規(guī)范國有資產(chǎn)管理行為，對在工程項目中購臵的已經(jīng)交付使用的財產(chǎn)物資要盡快辦理交接手續(xù)，對各單位的財產(chǎn)物資要進行一次全面清查，明晰產(chǎn)權(quán)，造冊登記，并建立起嚴(yán)格的財產(chǎn)物資領(lǐng)用登記制度；
三要規(guī)范費用管理核算行為，要按照真實、配比的原則及時、準(zhǔn)確地歸集各自發(fā)生的費用，切實完善費用報銷手續(xù)，要按照分工負責(zé)和“一支筆”審批的原則批報費用，避免多頭審批行為；
四要規(guī)范經(jīng)濟資料管理行為，要妥善保管經(jīng)濟合同等核算資料，切實建立票據(jù)領(lǐng)、購、繳、銷制度，從嚴(yán)控制使用外購收據(jù)；
五要規(guī)范資金管理行為，要按照執(zhí)法權(quán)與收費權(quán)、所有權(quán)與收益權(quán)相統(tǒng)一的原則，對行政事業(yè)性收費、罰沒款等非稅收入采取集中統(tǒng)一管理方式，合理調(diào)度使用資金，確保專項資金?？顚Ｓ?。
20__年，學(xué)院在黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體教職員工的共同努力下，各項工作穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。學(xué)院的辦學(xué)規(guī)模進一步擴大，學(xué)院的收入和支出也創(chuàng)歷史的新高；為解決圖書館及風(fēng)雨操場的建設(shè)資金，在市政府的協(xié)調(diào)下，通過政府有關(guān)部門協(xié)助，學(xué)院在農(nóng)信社新增貸款6500萬元，用于上述項目的建設(shè)和支付首期工程的欠款以及到期銀行貸款本金償還；目前，學(xué)院的借款余額已經(jīng)達到了2.2億元。在這種情況下，學(xué)院本著“保工資、保運作、保穩(wěn)定”的原則，除了嚴(yán)格按年初預(yù)算執(zhí)行以外，年度內(nèi)我們在資金運作極其困難的情況下籌出部分資金解決了新建的三棟學(xué)生宿舍室內(nèi)設(shè)備和二期工程水泵房、電房、電纜等配套項目的支出。
下面我向代表們具體報告學(xué)院20__年度的財務(wù)運作情況：
一、20__年學(xué)院財務(wù)決算情況
（一）學(xué)院基本情況
截止到20__年12月31日，學(xué)院在校大中專學(xué)生人數(shù)為12900多人，事業(yè)編制人員數(shù)為360人，自籌供給人員數(shù)為240人，臨時工人數(shù)42，離退休人員數(shù)138人。20__年末學(xué)院資產(chǎn)賬面總額為22823萬元，其中：固定資產(chǎn)11882萬元，負債總額為13160萬元（不包含1億元的國家開發(fā)銀行借款和檢察院827萬元的借款），凈資產(chǎn)總額為9663萬元；當(dāng)年實現(xiàn)總收入為13865萬元，加上往年事業(yè)基金結(jié)余924萬元，本年度可支配收入為14789萬元；總支出為17008萬元，總支出中有2897萬元是銀行貸款支出。本年度收入總額比上年度增收2400多萬元，支出總額比上年度增加6009萬元。
（二）20__年財務(wù)收支情況分析
1、收入方面
全年實現(xiàn)總收入13865萬元，收入預(yù)算完成率為115.39%，較20__年同期增長21%，增加收入2400多萬元。其中：
（1）事業(yè)收入8117萬元，占總收入的58.54%，較07年增加了1541萬元，增長23.43%。事業(yè)收入增加的主要原因是在校學(xué)生規(guī)模增大，學(xué)雜費增加。
（2）財政補助收入4057萬元，包括了新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元，正常經(jīng)費914萬元，離退休經(jīng)費225萬元，專項購置費300萬元，國家助學(xué)獎學(xué)金907萬元，省專項撥款300萬元。財政補助收入占總收入的29.26%，較07年減少了76萬元，減少了1.87%。財政補助收入減少的原因，主要是由于財政貼息由07年的1699萬元減少到911萬元，另外，國家助學(xué)獎學(xué)金比上一年的223萬元增加了684萬元的撥款，省專項補助資金比上一年的400萬元減少了100萬元。
（3）其他收入為1691萬元，占總收入的12.2%，較07年增加961萬元。增加的主要原因是我院新校區(qū)規(guī)劃外的一塊230多畝土地由政府收回，按原來征地補償標(biāo)準(zhǔn)撥給我院補償款1416萬元，并指定用于歸還已到期的銀行貸款本金和首期工程欠款的支出。
2、支出方面
全年總支出為17007萬元（含新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元），支出預(yù)算完成率為135.51%，較20__年同期增長54.64%，增加支出6009萬元。其中:
（1）人員經(jīng)費支出5379萬元（含退休人員），包括基本工資支出613萬元，補助工資支出634萬元，其他工資支出2901萬元，社會保障費支出1231萬元。人員經(jīng)費支出占總支出的31.63%，較07年同期增加802萬元，增長17.52%。人員的基本工資、補助工資、其他工資和社會保障費等項目的支出均有小幅度增長。
（2）公用經(jīng)費支出4320萬元，包括福利費支出257萬元，公務(wù)費支出565萬元，教學(xué)業(yè)務(wù)費支出825萬元，設(shè)備購置費支出958萬元，修膳費支出304萬元，其他費用支出313萬元，業(yè)務(wù)招待費支出84萬元，助學(xué)、獎學(xué)金支出1014萬元。公用經(jīng)費支出占總支出的25.4%，比去年增加1086萬元，增長33.58%。其中增長較大的有：教學(xué)業(yè)務(wù)費為825萬元，比上一年的584萬元增加了241萬元，增長41.27%。業(yè)務(wù)費增長的主要因素是學(xué)院重視對教學(xué)、科研、專業(yè)建設(shè)、評估、學(xué)生招生就業(yè)等方面運作的投入相對加大，學(xué)生獎、助學(xué)金1014萬元比上一年的192萬元增加了822萬元的支出，增長428.12%，增加的主要原因是省財政對大、中專學(xué)生的獎、助學(xué)金撥款。公用經(jīng)費中的其他項目基本上按年初預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，也基本保持上一年的支出水平且略有增加。
（3）自籌基建支出為5897萬元萬元，包括了歸還檢察院借款550萬元，支付新會農(nóng)信社借款及利息329萬元，歸還建設(shè)銀行第一期本息201萬元，歸還學(xué)生宿舍投資商伍財茂投資及回報280萬元，歸還國資委借款100萬元，支付新校區(qū)首期工程欠款2518萬元，支付二期工程包括水電房、電纜等配套工程507萬元，辦理原三校區(qū)土地轉(zhuǎn)讓契稅212萬元，圖書館工程進度款1200萬元。自籌基建支出中有2897萬元是在新增貸款6500萬元中支付，其余3000萬元是學(xué)院自籌和土地收入中支付。自籌基建支出占總支出的34.67%。
（4）專項支出為1411萬元，包括專項征地費支出500萬元，財政貼息支出911萬元。專項支出占總支出的8.3%。
（5）本年度學(xué)院實行部門零基預(yù)算，從執(zhí)行的結(jié)果來看，多數(shù)部門的費用支出都能控制在年初的預(yù)算額度內(nèi)，說明多數(shù)部門都能本著為學(xué)院當(dāng)家的原則厲行節(jié)約、科學(xué)理財。其中繼續(xù)教育部超額完成了學(xué)院下達的創(chuàng)收指標(biāo)，創(chuàng)收總額比上07年多出130萬元，增長了23.6%，在此，我僅代表學(xué)院財務(wù)處，向支持學(xué)院財務(wù)處工作的各部門表示衷心的感謝。
（三）收支不平衡的原因
從前面的數(shù)據(jù)我們可以看到，08年度學(xué)院支出超出了收入，主要原因是：
1、自籌基建支出占總支出的比例較大。
08年自籌基建支出為5897萬元，占總支出的34.67%。其中2897萬元的資金來源是銀行貸款，余下的3000萬元由學(xué)院自籌，直接影響了學(xué)院的費用運作，增大了學(xué)院資金運作的壓力。
2、人員經(jīng)費大幅增加。
教職工待遇穩(wěn)步提高，人員經(jīng)費由07年的4577萬元增加到08年的5379萬元，增長了17.52%。
3、教學(xué)經(jīng)費增加。
08年學(xué)院加大了教學(xué)投入，教學(xué)業(yè)務(wù)費由07年的584萬元增加到852萬元，增長了41.27%；同時教學(xué)儀器設(shè)備、辦公設(shè)備和圖書的購置費也增多了，由07年的883萬元增加到08年的958萬元，增長了8.5%。
二、20__年度財務(wù)收
支預(yù)算情況
20__年學(xué)院財務(wù)收支預(yù)算還是以部門預(yù)算為主，以財政年度為預(yù)算年度；學(xué)院黨委和行政領(lǐng)導(dǎo)對09年度的財務(wù)收支預(yù)算十分重視，也提出了具體要求，預(yù)算項目和專項經(jīng)費資金項目也要細化到具體事項。20__年學(xué)院財務(wù)收支預(yù)算分為四部分：第一部分是學(xué)院專項經(jīng)費預(yù)算，在保證人員福利、日常公務(wù)經(jīng)費等支出的基礎(chǔ)上，把支出重點放在教學(xué)科研、教學(xué)設(shè)備的投入上；第二部分是教學(xué)系部經(jīng)費預(yù)算，按照系部實際需求來確定；第三部分是教輔、行政部門正常辦公經(jīng)費預(yù)算；第四部分是學(xué)院統(tǒng)籌經(jīng)費預(yù)算。
（一）、收入預(yù)算情況：
學(xué)院收入（含附屬中職）主要包括三部分：財政補助收入、事業(yè)收入及其他收入。預(yù)計09年度學(xué)院總收入合計為13223萬元。包括：
⑴財政補助收入4317萬元，其中包括正常經(jīng)費912萬元；離退休經(jīng)費230萬元；專項購置費300萬元；專項征地費500萬元；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元；國家助學(xué)獎學(xué)金800萬元；省專項經(jīng)費撥款300萬元。
⑵事業(yè)收入8905萬元
其中包括大專生學(xué)雜費6477萬元；中專生學(xué)雜費1565萬元；繼續(xù)教育收入650萬元；其他（包括銀行存款利息收入、鋪位出租收入、科研經(jīng)費等收入）213萬元。
⑶其他捐贈收入：香港建滔化工集團已明確表示，由于受國際金融危機的影響，每年捐贈我院100萬元獎助學(xué)金，今年暫停捐助。所以今年的捐贈收入可能沒有發(fā)生。
（二）、收入預(yù)算情況分析
（1）財政補助收入4317萬元，占總收入的32.65%，比08年實際執(zhí)行數(shù)多出260萬元，增加的主要原因是08年底學(xué)院新增加銀行貸款6500萬元，由財政貼息。
（2）事業(yè)收入8906萬元（含中專、繼續(xù)教育收入），占總收入的67.35%。目前，我院在校大專生人數(shù)是8781人，成人插班生180人，09年畢業(yè)生人數(shù)是2300多人，今年的招生計劃是3200多人，09年在校學(xué)生人數(shù)（含成人插班生）將達到9960多人。中專按4000人規(guī)模計算。
（三）、支出預(yù)算情況：
學(xué)院經(jīng)費支出（含附屬中職）主要包括：人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出、自籌基建經(jīng)費支出及專項經(jīng)費支出四部分。預(yù)計09年度支出合計為16522萬元。
⑴人員經(jīng)費支出5915萬元（含離退休人員）
其中包括基本工資支出655萬元；補助工資支出697萬元；其他工資支出3094萬元；社會保障費支出1289萬元。新增人員工資180萬元。
⑵公用經(jīng)費支出4175萬元
其中包括福利費273萬元；公務(wù)費585萬元；教學(xué)業(yè)務(wù)費907萬元；設(shè)備購置費800萬元；修繕費240萬元；其他費用344萬元；業(yè)務(wù)招待費80萬元；助學(xué)金、獎學(xué)金946萬元。
⑶自籌基建經(jīng)費支出4657萬元
其中包括歸還國資委借款100萬元；二期學(xué)生宿舍投資及回報180萬元；農(nóng)信社3500萬元貸款利息259萬元，圖書館工程款1800萬元；風(fēng)雨操場工程款500萬元，歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1000萬元，歸還中行（市檢察院）借款818萬元。
⑷專項經(jīng)費支出1775萬元
其中包括財政補助專項征地費支出500萬元；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元。
（四）、支出預(yù)算情況分析
（1）人員經(jīng)費支出5915萬元，占總支出的35.8%，該項支出占總收入的44.73%；人員經(jīng)費比上一年度凈增536萬元，增幅9.96%。
（2）公用經(jīng)費支出4175萬元，占總支出的25.27%，該項支出占總收入的31.57%；但公用經(jīng)費比08年度減少了145萬元的支出。公用支出中用于教學(xué)業(yè)務(wù)費經(jīng)費和學(xué)生獎助學(xué)金的比例最大，各占公用經(jīng)費支出的21.72%和22.66%。用于設(shè)備購置費的支出占公用經(jīng)費支出的19.16%，主要用于教學(xué)設(shè)備和新圖書館設(shè)備的購置；余下36.46%的公用經(jīng)費主要是用于維持四個校區(qū)辦公公務(wù)、后勤保障等正常運作支出。
（3）自籌基建經(jīng)費支出4657萬元，占總支出的28.18%，占總收入的35.22%，其中圖書館和風(fēng)雨操場工程2300萬元，資金來源是禮樂農(nóng)信社貸款（08年已用1200萬元），歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1000萬元，資金來源是潮連農(nóng)信社貸款（08年底新增貸款3000萬元）。其余1357萬元，由學(xué)院收入中自籌經(jīng)費支出。
（4）專項經(jīng)費支出1775萬元，占總支出的10.74%，該項支出占總收入的13.42%。該項支出的經(jīng)費來源是由財政撥款。
關(guān)于20__年度學(xué)院部門財務(wù)收支預(yù)算的詳細情況，經(jīng)學(xué)院有關(guān)部門核準(zhǔn)以后將以文件的形式發(fā)到院屬各部門。
（五）、執(zhí)行20__年度財務(wù)預(yù)算的保證措施：
為了能順利完成20__年度財務(wù)收支預(yù)算計劃，積極增收節(jié)支，特提出以下幾點措施：
1、各單位要從大局出發(fā)，做好過緊日子的準(zhǔn)備，充分利用自身優(yōu)勢，想方設(shè)法向外創(chuàng)收，同時壓縮不合理的辦公開支，保證重大活動和部門基本運行費用的支出。
2、繼續(xù)有效益的擴大招生規(guī)模，增加學(xué)生人數(shù)，加大繼續(xù)教育創(chuàng)收渠道，增加學(xué)雜費收入。
3、各系部加大學(xué)生欠費的摧繳力度，把好新生入學(xué)繳費的第一道關(guān)卡。
4、利用預(yù)算查詢系統(tǒng)加強預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)控，發(fā)揮經(jīng)費使用預(yù)警機制的作用，對預(yù)算執(zhí)行情況及時進行分析，及時調(diào)整預(yù)算方案，確保20__年度預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)。
三、意見和建議
08年收支不平衡，可能會導(dǎo)致09年的財務(wù)運行面臨許多困難，主要表現(xiàn)在：
1、教育經(jīng)費與學(xué)院事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出
近年，政府對學(xué)院的財政撥款雖有所增加，但隨著學(xué)院辦學(xué)規(guī)模的擴大，專業(yè)建設(shè)、實訓(xùn)基地建設(shè)、師資隊伍建設(shè)等項目的支出也不斷增大，辦學(xué)條件仍需要不斷地充實，所需資金極大，政府撥給的教育經(jīng)費嚴(yán)重不足。
2、收入中可支配資金不大，運作十分困難
目前，學(xué)院的貸款余額已達到2.2億元，還貸壓力巨大；同時二期工程包括圖書館、風(fēng)雨操場、實訓(xùn)廠房、學(xué)生活動場所等項目的建設(shè)正在進行，后期還需投入大筆資金用于配套設(shè)施的建設(shè)，設(shè)備購置等。
3、學(xué)生欠費情況比較嚴(yán)重。
學(xué)生欠費仍然達到300多萬元，使本來短絀的資金更是雪上加霜，致使學(xué)院資金運作十分困難。
4、財務(wù)管理制度執(zhí)行不力，管理人員素質(zhì)有待提高。
幾年來，雖然已經(jīng)出臺了包括“江門職業(yè)技術(shù)學(xué)院財務(wù)管理規(guī)定（試行）”、等六個有關(guān)財務(wù)管理方面的制度、規(guī)定，但在實際執(zhí)過程中仍存在不完善的地方；預(yù)算執(zhí)行的力度不夠，管理機構(gòu)不盡合理，管理人員的管理水平和業(yè)務(wù)水平較低，還不能適應(yīng)現(xiàn)代大學(xué)制度的需要。
針對以上的存在問題和面臨的困難，我們建議：
1、積極開展多渠道籌集資金，整合、盤活現(xiàn)有資源
學(xué)院的資源是有限的，如何通過整合和盤活現(xiàn)有資源，使資源的利益最大化是我們充分利用資源的根本途徑，同時要著眼于未來，不能為了短期的利益犧牲長遠的利益。首先要爭取盡可能多的財政預(yù)算資金，這是財務(wù)核心工作之一；其次，規(guī)避風(fēng)險，加強對已有資金及資源的保值增值；再次，全方面，多元化，多渠道積極爭取地方和上級教育部門的各種專項資金和各種政策性的補貼。
2、開源節(jié)流
20__年學(xué)院的收入創(chuàng)下了歷史新高，但是在開支方面也是節(jié)節(jié)攀高，而且還存在一些浪費現(xiàn)象，因此在大力增收的同時也要提倡節(jié)支，真正做到開源節(jié)流，使有限的資金利用率最大化。第一，全院教職員工要樹立節(jié)約光榮，浪費可恥的思想，把這種思想體現(xiàn)在工作中、生活中的每個細節(jié)上。第二，各部門在經(jīng)費預(yù)算資金的使用上要考慮優(yōu)先等級，確保教學(xué)工作正常運作，確保教學(xué)評估和科研工作的正常開展。第三、認(rèn)真客觀做好各項資金的預(yù)算，保證?？顚Ｓ茫_保每個資金使用項目的完成。
3、加強財務(wù)制度的建設(shè)，提高工作人員的服務(wù)水平
第一，加強預(yù)算管理與監(jiān)督，依據(jù)國家深化預(yù)算管理制度改革方向的要求，在我院預(yù)算管理改革已有基礎(chǔ)上，繼續(xù)穩(wěn)妥推進，進一步健全財權(quán)與事權(quán)相匹配的機制，規(guī)范財務(wù)預(yù)算分配流程，提高管理效率與透明度。08年我們建立了部門預(yù)算查詢系統(tǒng)，通過加強對預(yù)算管理的監(jiān)督工作，保證了預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)；第二，加強各項管理制度實施細則的建立；在建立管理制度的過程中，要充分發(fā)揮各部門的民主意識，建立適合學(xué)院實際情況的財務(wù)管理制度和預(yù)算項目管理辦法。第三，建立一套完整的職效考核制度，對每一個專項的支出，事前必須要求做好職效目標(biāo)，事后要對項目進行職效評價，考核資金的使用效果。第四、進一步規(guī)范各部門的創(chuàng)收激勵機制，從而形成全院師生認(rèn)真遵守與執(zhí)行各項財務(wù)制度的良好風(fēng)氣。
4、健全財務(wù)管理機構(gòu)，提高財務(wù)管理水平
目前財務(wù)工作只強調(diào)日常核算工作，卻忽視了財務(wù)管理，使得內(nèi)部業(yè)務(wù)的管理工作不到位，所以要盡快健全財務(wù)處各科室機構(gòu)的建設(shè)，真正建立起“管理加核算”的管理型財務(wù)組織機構(gòu)，以適應(yīng)新形勢下高校財務(wù)管理環(huán)境的變化，提高財務(wù)管理水平。
各位代表：今年是我們學(xué)院的評估年，一方面學(xué)院要繼續(xù)投入資金用于新校區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)；另一方面，還要加大對教學(xué)、科研的投入力度，所以今后幾年，學(xué)院資金運作還將會十分困難。為了確保完成20__年度的預(yù)算目標(biāo)，需要各部門積極配合，同心協(xié)力，共渡難關(guān)，相信在大家的共同努力下，我們一定能夠克服各種困難，保證學(xué)院各項事業(yè)的發(fā)展。
謝謝！
自__年7月16日入職公司至今已經(jīng)六年多了，從管理處的財務(wù)助理到公司總部出納、總部會計，無論是做事、還是做人我都從“金網(wǎng)絡(luò)”這個溫暖的大家庭學(xué)到了很多很多……“受人之托，終人之事”我做到了。展望未來，我對公司的發(fā)展和今后的工作充滿了信心和希望，為了能夠制定更好的工作目標(biāo)，取得更好的工作成績，我把參加工作以來的情況總結(jié)如下：
一、前期工作總結(jié)
對于企業(yè)來說，能力往往是超越知識的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的，它包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術(shù)能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。
第一階段（__年—__年）：初學(xué)階段
年畢業(yè)之初，在無任何工作經(jīng)驗、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的情況下，我幸運的加入了“金網(wǎng)絡(luò)—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團隊，看似簡單的賬單制作；日常收費；銀行對接建立收費臺賬與總部財務(wù)對接，一切都是從零開始。我自覺加強學(xué)習(xí)，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法：，在各級領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助指導(dǎo)下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務(wù)助理兼客務(wù)代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專業(yè)人”之間的距離?？蛻綦娫挼慕勇?、客服前臺的接待，都需要很強的專業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會非常被動。這就要求在服務(wù)過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內(nèi)部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。一方面，干中學(xué)、學(xué)中干，不斷掌握方法：積累經(jīng)驗；另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。
“勤能補拙”，因為當(dāng)時住在項目，便利用下班后的時間總結(jié)完善自己的工作內(nèi)容，建立了各種收費臺賬的模版，同時結(jié)合管理處實際情況先后制定了《財務(wù)收費流程》、《財務(wù)對接流程》、《押金退款流程》以及《特約服務(wù)收費流程》，并在各級領(lǐng)導(dǎo)的支持和同事們的配合下各項流程得到了迅速的普及，為管理處日常財務(wù)工作的順利進行奠定了堅實的基礎(chǔ)。
第二階段（__年—__年）：發(fā)展階段
這一階段在繼續(xù)擔(dān)任雪梨澳鄉(xiāng)財務(wù)助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務(wù)助理工作，進一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務(wù)工作經(jīng)驗的積累，同時也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。項目進入日常管理之后，因為新招的財務(wù)助理是應(yīng)屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導(dǎo)新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作經(jīng)驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，經(jīng)過三個月時間的努力，新招的財務(wù)助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務(wù)助理工作了。__年底我又被調(diào)往公司新接管的villa管理處擔(dān)任財務(wù)助理，此時正逢財務(wù)部改革，我努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
第三階段（__年—現(xiàn)在），不斷提升階段
年底，我被調(diào)往公司財務(wù)部擔(dān)任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍；每日做好結(jié)賬盤庫工作，做好現(xiàn)金盤點表；每月末做好銀行對賬工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并做好和會計賬的對賬工作；工資的發(fā)放更是需要細心謹(jǐn)慎，這直接關(guān)系到員工個人的利益，因為日常的工作量已經(jīng)基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證及時將工資發(fā)放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財務(wù)助理的工作對接，由于當(dāng)時管理處財務(wù)人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導(dǎo)她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò)這個大家庭。
年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計，負責(zé)雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發(fā)放工作，這一期間我學(xué)習(xí)并掌握了公司財務(wù)核算的程序以及用友財務(wù)軟件的操作技能，提高迅速；同時我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財務(wù)分析，及時并動態(tài)地掌握管理處營運和財務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題，并提出財務(wù)建議，為管理處負責(zé)人決策提供可靠的財務(wù)依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負責(zé)長遠天地、溫哥華森林及villa管理處的主管會計工作。
二、主要經(jīng)驗和收獲
在金網(wǎng)絡(luò)工作的六年多時間里，積累了許多工作經(jīng)驗，尤其是管理處基層財務(wù)工作經(jīng)驗，同時也取得了一定的成績，總結(jié)起來有以下幾個方面的經(jīng)驗和收獲：
（一）只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務(wù)，才能盡快適應(yīng)新的工作崗位；
（二）只有主動融入集體，處理好各方面的關(guān)系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)；
（三）只有堅持原則落實制度，認(rèn)真理財管賬，才能履行好財務(wù)職責(zé)；
（四）只有樹立服務(wù)意識，加強溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好；
（五）只有保持心態(tài)平和，“取人之長、補己之短”，才能不斷提高、取得進步。
三、確立工作目標(biāo)，加強協(xié)作。
財務(wù)工作象年輪，一個月工作的結(jié)束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的命脈，我深深的感到自己崗位的價值，同時也為自己的工作設(shè)定了新的目標(biāo)：
1、以預(yù)算為依據(jù)，積極控制成本、費用的支出，并在日常的財務(wù)管理中加強與管理處的'溝通，倡導(dǎo)效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時間價值和風(fēng)險控制，充分發(fā)揮預(yù)算的目標(biāo)作用，不斷完善事前計劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財務(wù)管理體系。
2、實抓應(yīng)收賬款的管理，預(yù)防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經(jīng)營成果。
3、積極參預(yù)，配合管理處開拓新的經(jīng)濟增長點。
以上是我對自己工作的總結(jié)匯總，敬請各級領(lǐng)導(dǎo)給予批評指正。在今后的工作當(dāng)中，我將一如既往的努力工作，不斷總結(jié)工作經(jīng)驗；努力學(xué)習(xí)，不斷提高自己的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，以新形象，新面貌，為公司的輝煌發(fā)展而努力奮斗。
時間過得真快，十一長假后的第一周工作已經(jīng)不知不覺的過去，回頭看看，在這期間我跟著我?guī)煾笇W(xué)習(xí)了一些財務(wù)知識，平時，財務(wù)部忙的時候，也可以干干簡單的編輯報表的工作，來減輕同事們的負擔(dān)。
周二是裝訂記賬憑證，把打印好的記賬憑證和原始憑證匯總表按時間順序放好，每一天的記賬憑證下面都放一張當(dāng)天的原始憑證匯總表，因為記賬憑證是打印出來的，里面所有的票據(jù)都按統(tǒng)一的大小規(guī)格折好，所以放在一起非常整齊，別看這項工作簡單沒有什么技術(shù)含量，但這卻是我們財務(wù)部所有同事都特別引以為自豪的一項工作，這也體現(xiàn)了財務(wù)部人員謹(jǐn)慎細致的工作態(tài)度。
因為我?guī)煾高@幾天家里有些事，請了幾天假，所以有些工作就堆積到了一起，周四這天好像有個社會保險的普查，要提交一些資料，我?guī)煾妇桶褏R總工資表的任務(wù)交給了我，首先是在電腦上核對兩張表的工資匯總金額是否一致，待一致之后便把所要求的項目給單獨挑出來制成一張表格，就這樣，經(jīng)過一上午，我把__年和__年的工資表單制作出來，打印好之后，蓋上公章，然后交由總部財務(wù)部的稅務(wù)會計去辦理。雖然這項工作不是很難，也不是很復(fù)雜，但我完成了整個工作下來，我感覺很有滿足感，我覺得我的工作很有意義，也更加讓我有了做好接下來工作的信心和熱情。
由于是新人的緣故，對各部門環(huán)境及工作的認(rèn)識有限，以及自身業(yè)務(wù)能力有待提高，所以這周的工作任務(wù)不是很重，難度也不是很大，但在工作中卻學(xué)會了許多WORD的編輯技巧，EXCEL的排版技巧，發(fā)現(xiàn)了原來自己用了這么多年的工具其實自己并不是十分了解，開始的時候還總是編輯錯，十分郁悶，后來在同事們的耐心幫助下，慢慢學(xué)會了許多以前想都沒想過的用法。
時間過得真快，轉(zhuǎn)眼到財務(wù)部實習(xí)已經(jīng)一個多月了，因為剛進公司的緣故，一些重要的事情我都沒有涉及，但是我并沒有灰心，也并沒有覺得大材小用。我想只有從最基本的開始干起，一點一滴地積累，做好我負責(zé)的每一件小事，讓領(lǐng)導(dǎo)和同事放心，將來才能成就一番大事業(yè)?！安环e跬步，無以致千里”，“江海不拒細流，方能成其大”“一屋不掃，何以掃天下？”說的就是這個道理。
一、收入預(yù)算執(zhí)行情況
20__年，我校預(yù)算收入1.57億元，實際收入2.72億元，完成年度預(yù)算的172.52%。其中：財政撥款1.1億元、上級補助收入278萬元、事業(yè)收入1.25億元、其他收入3368萬元。收入總量較上年增加7957萬元，增幅41.43%。
收入增長的主要原因：
一是財政撥款增幅較大。撥款總量達1.1億元，比上年增加5252萬元，增長90.40%。包括：
(1)基建經(jīng)費撥款3639.56萬元，包括學(xué)校新建圖書館專項補助400萬元和二附院財政專項補助本年形成支出3239.56萬元；
(2)國家獎學(xué)金、助學(xué)金撥款396.60萬元；
(3)__年省部共建專項經(jīng)費1100萬元指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)本年度。
二是事業(yè)收入增加1753萬元，其中：教育事業(yè)收入比上年增加325萬元，達1.01億元；科研事業(yè)收入2347萬元，比上年增加1428萬元，增長155.47%。
三是上級補助收入增加278萬元，主要是職工增資款。
二、經(jīng)費支出執(zhí)行情況
20__年，我校預(yù)算支出1.73億元，實際支出3.23億元，完成年度預(yù)算的186.71%。支出總量較上年增加1.4億元，增幅77.13%。支出結(jié)構(gòu)為:人員經(jīng)費支出8788萬元、公用經(jīng)費支出2.35億元。
(一)人員經(jīng)費支出情況
20__年度，我校人員經(jīng)費支出8788萬元，較上年增加1967萬元，增長28.84%。支出明細為：
1、工資福利支出4844萬元，較上年增加1025萬元，增長26.85%。支出項目包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費和其他工資福利支出。支出增加主要原因是__年兌現(xiàn)在職人員工改工資，基本工資和津補貼支出累計增加786萬元。另外，本年度學(xué)校為合同聘用人員購買醫(yī)療、養(yǎng)老和失業(yè)保險，增加社保支出45萬元。
2、對個人和家庭的補助支出3419萬元，比上年增加942萬元，增長31.39%。支出項目包括離退休人員費用、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學(xué)金、住房公積金、提租補貼等。支出增加主要原因：一是兌現(xiàn)離退休人員工改工資和離休干部陽光津貼，離退休人員支出增加114萬元；二是發(fā)放國家獎學(xué)金、助學(xué)金和經(jīng)濟困難學(xué)生生活補貼397萬元；三是因工改調(diào)資后增加了住房公積金的繳費基數(shù)，增加支出83萬元；四是醫(yī)療費用支出繼續(xù)上升；五是因?qū)W費收入增加，提取的學(xué)生獎學(xué)金和困難補助總額相應(yīng)增加。
20__年，學(xué)校發(fā)放住房補貼596萬元，包括住房公積金458.66萬元、提租補貼132.34萬元。
本年度，我校醫(yī)療經(jīng)費支出592萬元，比上年增加90萬元，其中：公費醫(yī)療支出259萬元，醫(yī)療補助支出124萬元，上解社保部門醫(yī)療保險支出209萬元。當(dāng)年醫(yī)療經(jīng)費撥款288.90萬元，醫(yī)療費用超支303萬元，均由學(xué)校預(yù)算外資金支付，體現(xiàn)了學(xué)校對教職工和離退休人員的高度關(guān)心，為全校職工的健康提供了資金保障。
20__年，我校在職職工年平均收入為41946元，比上年增加3633元。離休干部年平均收入為56568元，比上年增加15978元，主要是實行陽光津貼，每人每月增加收入1000元；退休職工年平均收入34786元，比上年增加3435元。職工收入穩(wěn)步上升，充分體現(xiàn)了學(xué)校積極落實國家政策，保證教職工和離退休人員政策性經(jīng)費的及時兌現(xiàn)和發(fā)放。
(二)公用經(jīng)費支出情況
20__年，我校公用經(jīng)費總支出2.35億元，比上年增加1.21億元，增長105.98%。支出明細為：
1、商品和服務(wù)支出4600萬元，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、維修(維護)費、培訓(xùn)費、招待費、專用材料、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費等項目支出。其中：水電費798.73萬元(包括校本部642.28萬元和南校區(qū)156.45萬元)，較上年減少32.57萬元，降幅3.9%，但支出總量仍較大。勞務(wù)費262.14萬元，比上年減少25.5萬元，支出水平持續(xù)下降。交通費144.52萬元，差旅費249.17萬元，維修(維護)費587.61萬元，培訓(xùn)費101.53萬元，招待費118.47萬元，實驗專用材料542.30萬元，工會經(jīng)費44.10萬元，福利費385.77萬元。
2、其他資本性支出1.88億元，主要包括：房屋建筑物購建1.35億元，其中：和平苑3棟職工住宅樓投入3117萬元，校本部研究生公寓樓、圖書館等項目投入3285萬元，南校區(qū)學(xué)生宿舍、教學(xué)樓、實驗樓等項目投入3855萬元，二附院醫(yī)療綜合樓基建投入3240萬元。專用設(shè)備購置3057萬元，主要是招生規(guī)模擴大后,為進一步改善實驗和教學(xué)條件，學(xué)校增加經(jīng)費投入，建成70萬元的大學(xué)生外語自主學(xué)習(xí)中心，完成130萬元校園二級子網(wǎng)的升級和改造等建設(shè)任務(wù)；同時中央與地方共建專項資金1100萬元的投入，改善了學(xué)?；A(chǔ)實驗室的裝備條件?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)1167.39萬元，主要用于實驗室和基礎(chǔ)設(shè)施的修繕與改造.
20__年度，全校實現(xiàn)收入2.72億元，發(fā)生支出3.23億元，年度超支5136萬元，均為基本建設(shè)形成的負債。截至__年底，學(xué)校各類貸款余額為2.54億元。