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一、20__年度完成主要工作內容
1、公司初建配合完成相關登記工作
配合公司綜合管理部完成公司注冊相關資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務局要求完成稅務報道等相關工作。
2、公司財務會計核算管理方面工作
（1）按集團等相關規(guī)定，財務審計部履行部門職責及工作內容，從公司會計核算、資金、資產、財務管理、融資、法律風險管理方面著手，草擬財務管理相關制度等14個財務會計、融資等相關制度。公司財務融資部相關制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過。
（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務人員進行崗前培訓。并按國家及集團要求組織完成相關財務以及融資報表的對內對外及時準確報送。并按集團財務管理部要求，配合成都華強事務所完成20__年年度審計工作，并出具20__年年終審計報告。依審計報告數據保質按時地開展20__年財務決算工作。
（3）財務審計部在公司領導統(tǒng)一安排下，聯合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結合的原則，對20__年的業(yè)務進行了認真梳理、分析和討論，以業(yè)務預算、投資預算、資金預算和費用預算為基礎，以利潤預算為目標，編制了20__年財務預算預案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團。
3、公司融資方面工作
（1）______X公司啟動項目專項債券__億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調整，依據集團財務融資要求，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證。
（2）目前與四家銀行進行20__年項目貸等融資業(yè)務接觸，收集相關融資信息。并按相關規(guī)定進行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準備。
4、法務、審計方面工作
（1）依據集團統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實際情況已制定公司法律事務管理相關制度、公司內控內審相關制度。
（2）按功能區(qū)相關采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯系，保證公司法務事務合規(guī)合法地開展工作。
（3）依據公司目前實際情況，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查。
二、20__年計劃開展主要工作內容
______X公司新成立，財務審計部部門新成員團結合作，快速熟悉和適應集團財務管理方面的各項規(guī)定及要求，按時保質完成各項報表報送工作。財務審計部成員將進一步加強業(yè)務學習，提高自身的業(yè)務技能，將知識更好地服務于公司業(yè)務，發(fā)揮財務審計部的職能，為公司決策提供高質量的數據支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：
1、公司財務會計核算管理方面工作
（1）繼續(xù)完善財務核算工作，按要求及時準確完成財務核算稅收報表對內對外市財政、國資的報送工作。加強財務管理工作，為公司決策提供財務數據，保證公司資產保值增值。
（2）及時準確完成公司納稅工作，按照稅務相關制度，依據公司實際業(yè)務情況，進行科學納稅。
（3）加強公司財務檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學進行會計檔案歸案管理，保證財務相關資料合規(guī)合法、依據充分。
2、加強財務預算管理工作，
（1）嚴格履行公司預算管理要求，及時跟蹤預算開支業(yè)務情況，并充分與各部門溝通，發(fā)現問題及時向公司領導匯報，提出建議意見并落實公司領導制定的相關決議。
（2）按照相關制度要求及時報表更新預算執(zhí)行報表，做好分析總結工作，保證資金按預算計劃指標運行，保證資金使用的高效。
3、保證公司融資與項目進度科學匹配
（1）與公司工程技術、合約部配合，按時保質地完成相關報送融資方面報表工作。
（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預期授信工作。著手與多方銀行以及金融機構進行接洽，做好流動貸款、項目貸款的準備。
（3）據公司實際情況，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限；保證項目工程資金合理使用。
4、做好公司內審風控工作
（1）落實公司內審風控管理，依據相關制度，落實內審的自查自糾工作，防范公司風險。
（2）配合集團等各部門單位的審計工作，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關改進方案，保證公司運營工作高效健康。
（3）針對性地開展專項內審內控工作，根據公司經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。
一、職能職責工作情況
1、嚴格執(zhí)行學院的財務管理制度，完善修改了多項管理辦法中的財務制度，規(guī)范了財務管理程序，降低了財務管理的風險，提高了財務工作的質量和效率。
2、已認真完成20__年年度決算工作，決算報表已獲得上級批復。20__年年度預算（二上）已上報上級主管部門。
3、在20__年財政批復預算的基礎上下達各部門的年度經費支出計劃，并按月分解執(zhí)行。對專項資金的使用做到了定期分析預算執(zhí)行情況，并及時報送給相關部門，部門對二級經費執(zhí)行情況的重視程度大大增強，提高了部門管好用好資金的自覺性。
4、進一步加強了對職工個人借款的管理，定期督促相關業(yè)務經辦人及時完成報賬手續(xù)，保證了國有資產的安全。
5、針對工作中存在的違反法律制度及合理性的資金使用問題，及時向上級反映，積極想辦法，提出相關建議，在保證搞好學院行政工作的前提下，確保了資金使用的合法性、合理性、有效性。
6、完成了廳對我院財務收支審計的接待工作，并完成了相關的審計整改工作，整改情況已報廳。
7、完成了新校區(qū)一、二期建設項目竣工決算，決算報告已報廳。
8、收付結算工作。
①完成學生學分制學費、學分制學分重新學習費及各項社會服務培訓費的收費8318萬元，比上年增長10.3%；學費收繳除去助學貸款部分，到位率97.5%。
②完成學院各項經費的日常報銷工作。
③完成學生各類獎助學金1275萬元的發(fā)放工作。
④完成20__級畢業(yè)生欠費催繳和離校退費、蓋章工作。
⑤完成各系部社會服務項目收入1293萬元的結算工作。
⑥完成職工津貼的匯總、數據處理、發(fā)放工作以及校園網職工收入信息發(fā)布工作。
⑦完善了學分制學分補修網上收費工作。
9、審計工作。制定了審計工作計劃，完成了內部審計統(tǒng)計報表（季報、年報）；組織財務審計處的同志參加了省交通運輸廳組織的內部審計培訓。
10、嚴格地落實黨委行政交辦的工作任務，配合各部門完成綜合治理、資產管理、勞資信息等工作，保證學院的各項指示得到百分百的完成。
二、特色創(chuàng)新貢獻提升情況
1、經過多次研討調試修改，我院財務精細化管理平臺正是投入使用，該管理平臺將大大提高我院預算執(zhí)行的科學性和及時均衡性，提高工作效率。
2、為保障學院工作順利開展，財務審計處經反復與省交通運輸廳和省財政廳協調，順利將20__年結余指標371.98萬元、資金結轉2842.36萬元結轉到20__年繼續(xù)使用，解決了專項項目需在20__年繼續(xù)完成而缺乏資金的困難。
3、根據《省財政廳、省教育廳關于印發(fā)的通知》（川財教2011162號）文件的規(guī)定，我處積極與省教育廳溝通，多次查閱檔案，報送高?；瘋勓a資金統(tǒng)計表，已向財政申請450萬元化債獎補資金。20__年到位347萬元，20__年到位103萬元，全部用于教育成本支出。
4、積極協調上級部門，年底爭取到操場、排球場維修追加資金120萬元，及返還考工費用130萬元。
5、積極籌集資金。為配合學院工資制改革，追加人員經費509萬元，保證了20__年終績效獎的發(fā)放，同時為20__年第一季度工作的順利開展，做了申請緊急支付的準備工作
6、處理多年的遺留問題12項，金額達181651.39元。
7、順利完成了20__年預算資金的核算與管理達2.1億元，其中年初下達18263.78萬元，當年追加財政撥款2784萬元，追加教育收安排人員經費509萬元，已申報擬結轉20__年專項資金2953萬元
8、20__年預算打破了學院歷史記錄，對預算方案的編制提出了建設性意見。經過多次上級部門協調，20__年當年生均經費撥款較20__年增加2500萬元，生均經費達到生均1萬元（不含每年追加的獎助學金等專項資金），20__年財政撥款安排的人員經費從1241.21萬元，增加到2853.04萬元，增長了129%。
9、20__年創(chuàng)新學生學雜費收繳方式，采用銀行代扣，新生繳費代扣成功率達到50%，老生繳費代扣成功率達到52%，大大緩解了現金收費壓力，提高了工作效率。
三、服務質量有所提高
根據20__年度滿意度情況，處內多次召開了會議，就提高服務質量問題進行了討論，提出了多項改進服務質量的建議并在工作中實施，要求我處人員加強服務意識，提高服務能力，對師生耐心解釋，合理建議。我處內人員積極與各部門溝通協調，通力配合，及時完成了各部門及全院師生的咨詢、查詢及其他交辦協辦事項，服務質量有進一步提高。
四、自身建設情況
1、組織建設。工作制度健全，切實保證了黨和國家的方針政策及學院黨委行政各項決定在本部門的貫徹執(zhí)行。領導班子團結一致，認真落實黨建工作要求和部署，推動黨組織和黨員隊伍建設有新成效，加強黨組織和黨員隊伍建設目標管理，堅持每周五全天的業(yè)務學習和政治學習、民主生活制度，開展了豐富多彩的黨員活動。
2、作風建設。認真開展思想政治工作和德育工作，充分發(fā)揮了黨支部的政治核心作用、戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。堅持按照黨辦的安排組織政治學習，組織職工積極參加深入學習實踐活動，不斷提高職工的政治業(yè)務水平。根據職工個人職業(yè)生涯規(guī)劃和學院發(fā)展的需要，積極參加各種培訓學習，提高職工的業(yè)務水平和政治素養(yǎng)。
3、黨風廉政建設。認真貫徹落實中紀委、省紀委反腐倡廉建設的精神，認真貫徹落實《建立健全懲治和預防腐敗體系20__—20__年工作規(guī)劃》，把反腐倡廉建設納入部門年度工作計劃，并落到實處。
認真貫徹落實學院黨風廉政建設責任制，嚴格執(zhí)行學院財經紀律，積極完成落實厲行節(jié)約各項要求，落實“收支兩條線”，杜絕亂收費、“坐收坐支”和私設“小金庫”現象。
20__年，財務審計處要在服務質量上進一步提高，為全院職工提高更加滿意的服務；改進管理手段，提高管理效率，保證年度預算均衡、及時、嚴格地得到執(zhí)行；進一步緊跟財政改革步伐，完善管理制度，提高財務管理與服務水平。
20__年對一個工程項目進行審計，在審計中發(fā)現的問題比較多，主要有工程完工時間不及時、設備采購不按規(guī)定時間到貨、設備質量與合同約定不符、預算的更改沒經過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據不足、工程簽證手續(xù)及依據不全等。其中最嚴重的是有大量的工程簽證單，一個幾個億的項目，工程簽證就達x%（x億）還多，有些單項項目簽證比原預算多x%。工地解釋原因是施工地地質復雜，所以增加大量工程施工。由于工廠已進行生產階段，所以高層只能根據發(fā)現的問題，作出暫停付款的措施。
我們在審查時發(fā)現，由于沒有對項目實行事中監(jiān)督，即是對施工現場監(jiān)管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設工程項目實施過程中，業(yè)主與承包商就需要調整或補充的事項，在協商一致的情況下，經雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。許多工程項目通過虛假簽證增加工程造價取得利益，使竣工結算失去了真實性。
總之，在進行工程項目審計時應重注意發(fā)下問題：
1、注意招投標是否合規(guī)。建設項目招投標情況審計是審計的源頭，只要從源頭開始規(guī)范，才能有利于公司施工管理。工程項目招投標審計的內容主要有：
①審查工程項目招投標程序是否按公司規(guī)定、是否合規(guī)、合法，其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進行。
②審查有無應實行招投標的項目而未招投標，有無為了逃避招投標或鉆招投標方式的空子，采取直接確定或形式招標確定施工、安裝單位。
③審查附屬工程、零星工程是否經過招投標。
④審查中標單位是否具備相應的資質，有無施工企業(yè)因自身資質較低或無資質，采取或使用其他單位資質投標的情況。
2、注意工程預算是否超標。檢查工程結算總額是否超過預算總額，預算變更及調整是否經有權限有領導審批；單項工程預算編制是否真實、準確，包括工程量計算是否符合規(guī)定的計算規(guī)則，是否準確；分項工程預算定額選套是否合規(guī)，選用是否恰當。
3、注意簽證手續(xù)是否齊全。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、承包商、監(jiān)理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相復印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位蓋章，印章是否偽造，復印件與原件是否一致等是審核的重要內容。
4、注意工程量的是否相符。要審核工程量時，特別注意是對于工程量的簽證，審核時必須到現場逐項丈量、計算，逐筆核實。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應作為審核的重點。因為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規(guī)范，而現場勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。
5、注意設備價格、質材的檢查。在對設備或材料進行審計時應注意合同價格的合理性，材料與質量是否與合同約定相一致，并將審查合同設備清單及財務結算發(fā)票相結合，對工程所需的設備，要看采購合同清單，如果屬于業(yè)主直接采購的設備，要注意設備采購的運雜費、保管費的支付情況，應審查合同內容是否包括安裝費、調試費及附件、配件等。
6、注意定額套用的標準。檢查是否與公司制定的標準相適應的結算價格，定額單價確定了定額子項工程的單位價值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計，通過對實際套用定額價格與定額規(guī)定的價格是否相符加以對比進行審查，著重應對主要材料、主要機械、人工等價格進行審計，審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外，還要審查對應該換算的材料是否按規(guī)定進行換算及換算方法是否合理、正確。
7、注意結算取費的標準。取費是要工程預結算時按照企業(yè)資質及取費類別確定的計費標準。進行審計時應首先熟悉施工合同、協議，了解施工企業(yè)的資質等級、工程類別、承包方式、結算方式、工期狀況、優(yōu)惠讓利等，施工合同條款是否合法；了解建筑物結構、施工方法、施工條件，機械選用的型號、臺數等；最后應仔細研究費用定額及相關取費文件。明確各項費用的計取條件、適用范圍、計算基數，并結合實際情況加以審查，對適用不同費用政策的同一工程，應按工程量劃分分別計算相應費用，審查有無擴大取費基數的問題。如在審計時常有發(fā)現亂用費用標準的情況。
每做一件事后總結工作必不可少。在此，我就社保工作進行個人小總結，以便更好地反省自己的不足。
首先，以下是個人整理的社保工作流程：
1、首先檢查電子資料齊全與否，完整則復核電子資料工資表，應付職工薪酬，銀行，現金，個稅，與工資相關的費用個表的關系，否則要求被審計單位補充完整資料。
2、工資表與應付薪酬，銀行，現金差異在可容忍范圍內，則聯系被審計單位溝通紙質資料收集事宜。
3、核對紙質資料與電子檔資料一致則開始數據整理，填制比對表。
4、將比對結果有工資無社保，有社保無工資的結果發(fā)與被審計單位要求其對其結果進行有效的解釋以及補充先關證明資料。
5、比對結果處理完善后填制核算表。
6、編制報告。
現在我就個人認為重要的流程環(huán)節(jié)作簡單的個人解說，首先我們必須得非常清楚審計所要的電子資料包括哪些內容。(審計期間的花名冊，考勤表，工資表，個稅繳納申報表，應付職工薪酬明細賬，管理費用，銷售費用等與工資相關科目的明細賬，銀行，現金的明細賬，審計期間的年度報表，社保繳費明細，審計單位的營業(yè)執(zhí)照與組織機構代碼證書)。
對于檢查電子檔個資料之間的關系，是貫穿等式公式進行復核：工資表的應發(fā)工資=計提的應付職工薪酬，工資表的實發(fā)工資=銀行工資支出+現金工資支出，工資表的個稅=>個稅申報表。
數據比對過程中要注意的點是：
1.花名冊的完善，將在審計期間最后一個月份最后一天前辭職的名單從中剔除。
2.工資結構的理解，將非按月發(fā)放的津貼從應發(fā)工資只剔除，保證核算基數的準確性。
3.比對的過程要注意將匹配的名字空值替換掉，注意匹配的唯一性。
4.比對時要注意本月社保對應的工資基數為上月工資額，即13年4月的社保對應的工資額必須得是13年3月的工資。
比對結果的處理與反饋，在完成比對后，將審計期間最后月份的有社保無工資的名單跟有工資無社保的名單發(fā)給被審計單位的相關人員，要求其對結果進行解釋并提供相關的異地參保證明，對于無法解釋原因且無法提供證明的人員必須得進行核算。
根據《__市農業(yè)局關于轉發(fā)農業(yè)部農村集體經濟組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日__縣紀委召開的《__年農村基層黨風廉正建設工作會》會議精神要求，我們對全縣2個街鎮(zhèn)的農村集體經濟組織今年以來的財務情況進行了全面的審計，現總結如下：
一、農村財務審計的主要作法
1、搞好宣傳，提高認識。在開展審計工作前，縣農業(yè)局下發(fā)了《關于認真開展農村集體經濟組織審計工作的通知》（綦農業(yè)〔215〕12號）。通知明確指出：開展農村集體經濟組織審計，能夠更好地保護集體經濟組織和農民的合法權益，促進黨的各項惠農政策落實到位；能夠促進村級財務公開和民主制度建設，進一步完善村級監(jiān)督和權力制約機制；加強農村集體經濟組織審計，是鞏固“三農”工作成果的要求，是改善民生和構建農村和諧的要求，是推進農村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街（鎮(zhèn)）要充分認識開展農村集體經濟組織審計工作的重要意義。
2、成立領導小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農業(yè)的領導或紀檢書記擔任組長，農經干部、財政干部、駐村干部、代理會計為成員的農村財務審計工作領導小組，具體負責農村財務審計工作。
3、明確審計工作的范圍和重點。這次農村集體經濟組織審計的范圍，是街（鎮(zhèn)）、村兩級20__年度農民負擔情況和農民負擔資金的提取使用及惠農政策落實到位的情況和日常財務工作。審計的重點是農民負擔和惠農政策落實情況、日常財務審計。
二、農村財務審計的結果及存在的問題
全縣314個行政村、2629個村民小組中，已審計249個村、246個村民小組。接受審計的村、社在農村合作醫(yī)療收費、農村中小學收費、農民建房收費、農民集資收費、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現貪污挪用、自立項目、違規(guī)收費、強行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計，主要反映出以下問題：
1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質不高，財經紀律意識不強，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人，金額535.54元，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元；其他違規(guī)行為23人，主要是在集體報銷旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到目前為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%。
2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴格。我縣農村財務實行委托代理和電算化管理以來，財務管理制度比較健全。但是，由于少數村組干部思想素質不高，遵章守紀意識不強，因而在農村財務管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆5元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務3筆1817元。
3、財務管理監(jiān)督仍需加強。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數開支單據或無事由，或無經辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章。二是部分票據不規(guī)范。少數村組仍有使用三聯收據收款或白條單據付款的情況，一些本應取得正規(guī)合法憑證的經濟業(yè)務，卻以非正規(guī)票據代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個，其中村314人，社19個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強，不愿參與或按要求參與農村財務監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財小組組長，有名無實，形同虛設。四是公款私存情況仍然存在。少數村由于過去欠有銀行或農村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農村信用社開設集體存款賬戶，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農村信用社，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20__年1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止，經清理小組督促追收，累計至今尚有6元未還，原村會計將管理費、農稅、基本水費等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行，現已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。
4、村干部違規(guī)經辦集體經濟業(yè)務。按照制度規(guī)定，村組集體的經濟收支業(yè)務只能由財務人員負責辦理，但少數村的支書或主任不放手，強行經手集體經濟業(yè)務。
三、整改措施
1、加強督促檢查，嚴格執(zhí)行各項制度。農村財務管理工作是農村經營管理工作，乃至整個農村工作的重要組成部分，也是農民群眾比較關注的熱點問題。搞好農村財務管理，對于加強農村基層組織建設，密切黨群、干群關系，構建農村和諧社會具有十分重要的意義。因此，今后要作為一項經常性工作，抓好農村財務管理工作的督促檢查，嚴格執(zhí)行農村財務各項制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農村財務管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施，及時糾正和完善，使之盡快達到規(guī)范化、制度化。
2、強化審計監(jiān)督，查處違規(guī)違紀行為。搞好農村財務審計監(jiān)督，是加強農村財務管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此，要把農村財務審計監(jiān)督作為一項經常性的工作，針對農村財務管理工作中存在的各種問題，定期或不定期地開展審計監(jiān)督。按照我縣農村財務管理制度要求，每年要審計三分之一的村組，原則上三年內對所有的村組要輪流審計一遍。對審計中查出的一般經濟問題，要按照財務制度的規(guī)定嚴肅處理；情節(jié)嚴重的由紀檢監(jiān)察機關給予黨紀、政紀處分；構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任。
3、強化農村財務人員的素質教育。農村財務人員的政治思想素質、業(yè)務技術水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在很大程度上決定著農村財務管理工作質量的好壞。因此，在開展業(yè)務培訓的同時，要進一步加大對村組財務人員及鎮(zhèn)代理會計的財經紀律、思想素質教育，提高遵紀守法意識，增強責任感、使命感。
4、保持農村財務人員的相對穩(wěn)定。嚴格按照農村財務規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務人員，并保持相對穩(wěn)定，確因工作需要調換的，必須經鎮(zhèn)農經部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準，并報縣農業(yè)行政主管部門備案
20__年，是公司審計部的開篇之年。在公司黨委和行政的領導下，在上級主管部門的指導幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標，結合公司的新形勢，建立適應公司管理要求的審計工作機制，突出工作重點，抓好重點項目效益、財務內控制度、經濟責任、財務預算等關鍵環(huán)節(jié)的審計，全面完成了各項審計任務，充分發(fā)揮了內部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。
在切實保證公司各工程項目迎接外審工作的順利進展的同時，公司審計部完成審計項目x項，其中經濟效益審計x項，任期經濟責任審計x項，預算執(zhí)行情況審計x項，財務收支審計項，會計內控制度等其他審計x項。通過審計對公司目前主要工程項目的效益情況和會計內控制度執(zhí)行水平進行了解，提出審計建議被采納x條，為公司決策提供了可靠的依據?，F將一年來開展的主要工作總結如下：
一、切實做好各項外審的迎審工作，維護企業(yè)信譽和利益
經歷了20__年國家鐵路審計風暴的洗禮，全局對外部審計的重要性、嚴峻性都有了進一步的認識。公司審計部在總結20__年的鐵路審計中發(fā)現的問題和好的經驗和方法的基礎上，對____項目外部迎審工作進行了部署和安排：…。
為了確保迎審工作順利開展，降低潛在風險，我們對項目的全部會計資料進行了詳細的審閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉分包問題、資金流向問題、材料采購問題、成本列支問題等，逐一排查，提出具體要求。
（對具體的迎審項目的重點做簡述）
二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計規(guī)范進程
站在20__年這個全新的起點上，完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎。為了更好地履行工作職責，規(guī)范公司審計工作流程，提高審計工作效率，我們學習借鑒了兄弟單位的審計工作經驗，結合公司實際起草擬定了《審計部崗位職責》、《公司內部審計規(guī)定》和《工程效益審計方案》等一系列審計工作制度，下達了《20__年審計工作計劃》，作為審計工作開展的指導方向。
信息是審計資料收集的一個重要渠道，我們在加強信息化建設的同時，注重將信息化與審計工作規(guī)范化結合在一起考慮，充分利用計算機技術實現了審計工作計劃與總結、審計業(yè)務文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務重的矛盾，大大提高了審計效率及審計質量。
三、抓好重點項目效益審計，落實“向項目要效益”的管理目標
根據20__年內部審計項目安排的指導思想，重點工程是內部審計必抓“三個重點”之一。為進一步揭示項目管理中存在的問題，挖掘內部潛力，找出可以提高工程經濟效益的環(huán)節(jié)，20__年，我們綜合考慮項目產值、風險、效益三大因素，對公司近年來施工的重點項目進行了效益審計，共完成工程項目審計項。
（重點審計項目的審計情況概述）
四、以完工項目終結審計為依托，提高項目管理水平
對完工項目的終結審計是內部審計事后審計的一項重要內容。主要是對項目經理部解體前的資產負債情況進行審計核實，評價項目的經濟效益、管理的成敗與得失和項目經理部遵章守紀情況，從而分析竣工項目的創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患，并進行評價與總結，推廣經驗、汲取教訓。
（重點審計項目的審計情況概述）
例：在對__項目終結審計過程中，發(fā)現該項目部以合同管理作為深化責任成本管理的突破口，通過合同管理來聯系和約束項目內外的經濟關系，合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責任成本控制的過程。通過合同管理實現了提高責任成本管理的質量，使責任成本的預控、預測落到實處，取得了較好的經濟效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣，提高項目經濟效益。
五、做好任期經濟責任審計，提升責任人綜合管理能力
根據局關于項目領導人員任期經濟責任審計的要求，受人力資源部的委托，審計部共完成任期經濟責任審計項。在嚴格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責任與現任責任、直接責任與主管責任的基礎上，審計組通過實施必要的審計程序對領導人員任職期間項目的生產經營情況、管理情況、經濟效益的實現程度、內控制度的建立和執(zhí)行情況進行了全面的審計。
（重點審計項目的審計情況概述）
六、開展財務收支審計，促進__單位均衡發(fā)展
財務收支審計重點審查財務收支合法性、財務狀況真實性和財務成果正確性，是內部審計工作的又一重點。審計部根據年度計劃安排，對__單位進行了財務收支審計。
（重點審計項目的審計情況概述）
七、實施財務預算執(zhí)行情況審計，確保年度經營目標實現
隨著公司上市，以財務預算作為企業(yè)管理及經營成果評價的指導性指標已成為必然趨勢。審計部嚴格按照《__財務預算審計實施辦法》，分季、半年、年度對公司20__年財務預算的編制、控制、分析報告等進行了全方位、全過程的監(jiān)督和評價，對改進和加強預算管理提出意見和建議，從而促進公司預算管理水平的提高，使財務預算更有實效性。
20__年度財務預算執(zhí)行情況審計的重點放在了損益預算、主要工程項目經濟效益預算、經濟利益分配預算、資產負債預算、公司本部期間費用預算和籌資預算的審計上。從審計結果看，公司財務預算的執(zhí)行總體上是好的，整個預算執(zhí)行是可控的。（審計的情況說明）
八、展開會計內控制度審計，推進會計基礎規(guī)范化
企業(yè)內部控制貫穿于企業(yè)全部經營的各個方面，針對__中暴露出的內控制度缺陷和執(zhí)行力度有所欠缺的問題，結合公司目前財務人員緊缺，且多為新生力量的現狀，我們把會計內控制度審計作為今年審計工作的一項重要內容。20__年，實施會計內控制度審計項，主要包括對__的會計內控制度的審查。
我們主要通過大量地翻閱會計憑證、審核會計賬目、檢查臺賬建立情況，評價其在《會計法》、《企業(yè)會計準則》的貫徹力，會計工作基礎規(guī)范、內控制度執(zhí)行情況和工程項目財務管理情況等內部控制制度是否完善，提出審計整改建議，增強會計監(jiān)督在經濟監(jiān)督體系中的作用。
九、服務于企業(yè)管理，完成領導交辦的其他工作
在做好審計工作的同時，審計部還根據公司領導要求，積極配合參與了其它管理工作。
一是參與制定、修訂公司財務管理制度。在總會計師的指導下，參與公司各項財務管理制度的制定和修訂工作；根據審計過程中發(fā)現的問題對財務管理制度提出合理化建議。
二是配合上級審計部對公司上半年財務預算執(zhí)行情況的審計，按要求提供審計自查資料的收集、匯總和匯報材料的撰寫工作。審計過程中根據審計組要求提供資料。順利完成了審計，認定公司上半年預算執(zhí)行情況為較好，肯定了公司在財務預算管理方面做出的工作。
三是審計部承擔了公司財務監(jiān)察工作。財務監(jiān)察主要任務包括會計法、企業(yè)會計準則執(zhí)行情況；財務預算管理情況；企業(yè)內部會計控制制度執(zhí)行情況；工程項目財務管理情況等。按季度撰寫財務監(jiān)察報告，匯報生產、經營任務完成情況、預算完成情況、期末資產質量分析和綜合指標完成情況等。
20__年的審計工作實現了預期目標，但也存在一些困難和不足。
一是審計力量與審計任務之間的矛盾比較突出，原有的審計計劃沒有完全執(zhí)行；
二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距；
三是審計挖潛深度不夠，審計工作主要還停留在會計賬目的表面；
四是內部審計質量還有待進一步提高，審計方法和審計手段還需不斷創(chuàng)新。
以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決。
20__年中，在領導及同事們的幫助關心下，通過自幼兒園小班教師個人工作總結身的努力，我個人無論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務素質、工作能力上都得到進一步提高，并取得了一定的工作成績，現將本人一年以來的工作、學習情況總結如下：
本人任審計室主任，除完成日常工作外，兼任集團公司財務核算工作。工作中能嚴格要求自已，按照國家有關法規(guī)，控制各項支出，認真組織會計核算。年初完成公司考核報表匯審工作后，2月17日參加局考核小組，對監(jiān)理公司、902隊、贛南隊、水文隊等單位進行經濟責任制考核。
3月25日公司黨支部批準我成為一名預備黨員。7月1日前夕隨局機關全體黨員前往井岡山參觀學習，在紀念雕像前主管工作總結范文，舉行了莊嚴的宣誓儀式。那一刻我感到無比的幸福與自豪，我將以黨員的標準嚴格要求自已，獻身地礦事業(yè)，永遠忠于黨。
20__年6月1日，我有幸成為首批到局掛職煅煉青年干部的一員，加入到局機關這個火熱、和諧的團體。根據局組織部的安排，我被分到財資處工作，短短幾個月時間，主要做了以下幾件工作：匯總“小金庫”專項治理工作報表、迎接省重點辦檢查、匯總20__年財政貼息報表，全局申報貼息近777萬元、編制20__年部門預算、迎接審計廳審計等。在局領導、機關一支部及處室領導的關心幫助下，得到了很好的煅煉，開闊了眼界，增長了見識，受益電能計量專業(yè)技術工作總結非淺。我將繼續(xù)以堅定的信心和飽滿的熱情，全身心投入到掛職鍛煉中去，在新的崗位上灑下辛勤的汗水，留下進取的身影，刻下奮斗的印跡，不負重托，力爭以優(yōu)異的成績向局黨委交上一份滿意的答卷！
20__年11月10日—19日，在局組織部的統(tǒng)一安排下，參加了江西省地礦局中青年干部培訓班。通過這次培訓，既增強了信心、增長了知識，拓寬了工作視野，又從領導和同學們身上學會了很多工作方法。在以后我工作中，我將不斷加強政治理論和業(yè)務技能學習，不斷提高自身素質，努力工作，開拓創(chuàng)新，務求網絡公司周工作總結實效，盡心盡力做好本職工作，為地礦經濟持續(xù)健康發(fā)展做出自已應有的貢獻。
一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、__X電廠的內控缺陷整改情況監(jiān)督、__X電廠熱值差專項審計及__X、__X電廠的廠內費用及損耗專項審計，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內的審計項目外，還圓滿地完成了__X電廠的任中審計、股份公司借調的__X電力檢修公司離任審計和__X電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用__X審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。