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在上級(jí)郵政局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照固定資產(chǎn)清查要求，我單位開(kāi)展了固定資產(chǎn)清查工作，現(xiàn)固定資產(chǎn)清查工作已圓滿結(jié)束，有關(guān)清查工作報(bào)告如下：
一、固定資產(chǎn)基本情況
我單位的固定資產(chǎn)主要為車輛以及空調(diào)、計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等，分布在各部門使用。固定資產(chǎn)原值萬(wàn)元，凈值萬(wàn)元。我單位平時(shí)加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，健全固定資產(chǎn)管理機(jī)制、保障固定資產(chǎn)的完整和安全。
各部門加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效益，在固定資產(chǎn)管理上取得了較好成績(jī)。
二、固定資產(chǎn)清查的主要做法
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視，組織得力，認(rèn)真開(kāi)展固定資產(chǎn)清查工作
我單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次固定資產(chǎn)清查工作，把固定資產(chǎn)清查工作作為當(dāng)前的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，切實(shí)抓緊抓好，務(wù)必取得固定資產(chǎn)清查工作的圓滿成功。為此，成立由單位領(lǐng)導(dǎo)和各部門負(fù)責(zé)人組成的固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)清查工作組織實(shí)施，并對(duì)各部門固定資產(chǎn)清查工作進(jìn)行了明確分工。領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)固定資產(chǎn)清查工作進(jìn)行了精心部署、仔細(xì)安排，強(qiáng)調(diào)工作紀(jì)律，落實(shí)工作任務(wù)，要求切實(shí)按照上級(jí)部門精神，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)高質(zhì)量地完成固定資產(chǎn)清查工作。
(二)加強(qiáng)宣傳，確保落實(shí)，布置開(kāi)展固定資產(chǎn)清查工作
為搞好本次固定資產(chǎn)清查工作，我單位加強(qiáng)宣傳，確保落實(shí)，召開(kāi)了固定資產(chǎn)清查工作會(huì)議。會(huì)議對(duì)清查人員就固定資產(chǎn)清查范圍、清查內(nèi)容、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)分工、時(shí)間安排、工作要求等做了明確規(guī)定，對(duì)固定資產(chǎn)清查表、固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)明細(xì)賬的填寫提出了詳細(xì)的要求，并做了示范。通過(guò)這次會(huì)議，全體清查人員提高了思想認(rèn)識(shí)，明確了自己的清查工作任務(wù)，掌握了清查工作的方法與步驟，為圓滿完成固定資產(chǎn)清查工作，打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
(三)明確分工，落實(shí)責(zé)任，切實(shí)做好固定資產(chǎn)清查工作
我單位本次清查工作共分為準(zhǔn)備、清查、總結(jié)和驗(yàn)收四個(gè)階段。準(zhǔn)備階段主要工作是成立固定資產(chǎn)清查工作組，工作組分為實(shí)物清查工作組、財(cái)務(wù)帳冊(cè)工作組、使用臺(tái)帳工作組、資料整理工作組，明確規(guī)定各工作組的責(zé)任人、組員、分工范圍等。要求各工作小組認(rèn)真做好每個(gè)階段的固定資產(chǎn)清查工作，確保完成固定資產(chǎn)清查工作任務(wù)。本次固定資產(chǎn)清查的重點(diǎn)工作為清查階段和總結(jié)階段。清查階段主要工作是各清查小組對(duì)單位的所有固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、盤點(diǎn)，落實(shí)資產(chǎn)存放地點(diǎn)、資產(chǎn)狀況等，如實(shí)填寫固定資產(chǎn)清查登記表。對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的需要報(bào)廢、報(bào)損或作其他處置的固定資產(chǎn)，要求查清原因，提出處理建議?？偨Y(jié)階段是由帳冊(cè)工作組與使用臺(tái)帳工作組將各自的帳、卡與實(shí)物清查工作組提供的固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清單進(jìn)行核對(duì)，對(duì)有異議的項(xiàng)目再次清點(diǎn)確認(rèn)，確認(rèn)后由資料整理工作組根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果詳細(xì)填寫“固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告表”，各清查工作組對(duì)“固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告表”進(jìn)行相互復(fù)核確認(rèn)，連同清查工作總結(jié)交清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
三、固定資產(chǎn)清查取得的主要成果
我單位領(lǐng)導(dǎo)與各部門負(fù)責(zé)人高度重視本次固定資產(chǎn)清查工作，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓該項(xiàng)工作的`落實(shí)。清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組每周針對(duì)清查工作召開(kāi)一次工作碰頭會(huì)，一方面掌握清查工作的進(jìn)度，另一方面就清查中出現(xiàn)的疑點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行溝通解決。本次固定資產(chǎn)清查工作主要取得了以下成果：
(一)全面落實(shí)了固定資產(chǎn)實(shí)物管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息
本次固定資產(chǎn)清查全面落實(shí)了固定資產(chǎn)實(shí)物管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息，特別是針對(duì)一些實(shí)物信息與資產(chǎn)下轉(zhuǎn)資料不相符的情況，以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物盤點(diǎn)為依據(jù)，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充、修改。
(二)完善了財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)卡片信息登記工作
本次固定資產(chǎn)清查進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)卡片以及使用部門的使用臺(tái)帳的信息登記，做到帳實(shí)、帳卡、帳帳相符。
(三)查清了全部固定資產(chǎn)
經(jīng)過(guò)本次固定資產(chǎn)清查，我單位查清了全部固定資產(chǎn)。截止20__年月底，我單位共有各類車輛輛，價(jià)值萬(wàn)元；空調(diào)、計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等共計(jì)件，價(jià)值萬(wàn)元。
四、今后固定資產(chǎn)管理的工作思路
(一)建立完善固定資產(chǎn)管理制度
我單位將根據(jù)固定資產(chǎn)管理方面的新要求，制定適合我單位實(shí)際、便于操作的固定資產(chǎn)管理制度。要制定“購(gòu)置資產(chǎn)、調(diào)撥部門、報(bào)廢資產(chǎn)”等固定資產(chǎn)管理制度，進(jìn)一步明確固定資產(chǎn)管理各職能部門的職責(zé)和權(quán)限，建立統(tǒng)一要求、分級(jí)管理、各盡所能，各負(fù)其責(zé)的新機(jī)制，切實(shí)用制度管理好固定資產(chǎn)。
(二)加強(qiáng)固定資產(chǎn)日常管理工作
一是把固定資產(chǎn)管理作為財(cái)務(wù)管理和固定資產(chǎn)使用、管理部門的一項(xiàng)重要日常工作，常抓不懈，規(guī)范程序，把好出入關(guān)，健全賬、證、卡，加強(qiáng)核算，確保資金賬、實(shí)物賬一致。其中要嚴(yán)格做好固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理工作，固定資產(chǎn)實(shí)行分級(jí)管理的原則，財(cái)務(wù)部門建立分門別類金額總賬，記錄固定資產(chǎn)情況；辦公室建立分類明細(xì)和固定資產(chǎn)登記卡，并同時(shí)建立使用部門物品使用登記卡，標(biāo)明財(cái)產(chǎn)編號(hào)，使用部門可以隨時(shí)掌握本部門的物品領(lǐng)用情況。二是加強(qiáng)固定資產(chǎn)調(diào)撥處理工作。固定資產(chǎn)發(fā)生調(diào)撥時(shí)，嚴(yán)格按固定資產(chǎn)管理制度辦理，由使用單位填寫調(diào)撥申請(qǐng)單及調(diào)撥設(shè)備清單，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽章有效，使用部門不得自行處理。三是加強(qiáng)固定資產(chǎn)領(lǐng)用與報(bào)廢的處理工作。固定資產(chǎn)在領(lǐng)用時(shí)應(yīng)填寫領(lǐng)料單，并在登記卡上簽名，標(biāo)明該設(shè)備已由其保管使用。固定資產(chǎn)的報(bào)廢、報(bào)損應(yīng)由使用部門填寫報(bào)廢、報(bào)損申請(qǐng)單，經(jīng)逐級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可核銷。
(三)落實(shí)好固定資產(chǎn)管理制度
一是重點(diǎn)做好日常管理和制度落實(shí)工作，固定資產(chǎn)管理部門在加強(qiáng)日常管理的同時(shí)，抓好各項(xiàng)制度落實(shí)的督促檢查，搞好協(xié)調(diào)、銜接，督導(dǎo)各部門抓好落實(shí)，努力把我單位固定資產(chǎn)管理工作提高到一個(gè)新水平。二是嚴(yán)格檢查。各部門對(duì)各自管理的固定資產(chǎn)每年進(jìn)行一次自查，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題必須整改到位，切實(shí)保管、使用好固定資產(chǎn)。我單位對(duì)于各部門保管、使用固定資產(chǎn)的違規(guī)情況進(jìn)行通報(bào)。
我單位認(rèn)真努力工作，雖然在本次固定資產(chǎn)清查工作取得了較好的工作成績(jī)，但是與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門的要求和希望相比，還是存在一定的不足與差距，需要繼續(xù)努力和提高。今后，我單位要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，深化管理，以求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，以創(chuàng)新發(fā)展的工作思路，奮發(fā)努力，認(rèn)真工作，把各項(xiàng)固定資產(chǎn)管理工作提高到一個(gè)新的水平，切實(shí)管好、使用好固定資產(chǎn)，發(fā)揮固定資產(chǎn)的最大效用，為促進(jìn)我單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作發(fā)展做出應(yīng)有的努力與貢獻(xiàn)。
導(dǎo)讀：按照財(cái)政部資產(chǎn)清查工作的要求，局規(guī)財(cái)科、辦公室和其他相關(guān)科室人員組成資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組用3個(gè)月時(shí)間完成了此次清查的具體工作。二月份召開(kāi)了衛(wèi)生局直屬單位資產(chǎn)清查部署和動(dòng)員大會(huì)，部署工作任務(wù)并提出了具體要求;本次清查工作以20__年12月31日為清查基準(zhǔn)日。參與本次資產(chǎn)清查工作丹東市衛(wèi)生局機(jī)關(guān)及直屬共計(jì)18個(gè)單位(1個(gè)行政單位，6個(gè)全額撥款事業(yè)單位，11個(gè)差額撥款事業(yè)單位)。
清查工作中各單位按照市財(cái)政局和市衛(wèi)生局的清查工作要求開(kāi)展工作，保證了此次行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的圓滿完成。
通過(guò)本次清查各單位對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行了清理，將無(wú)使用價(jià)值的固定資產(chǎn)納入待報(bào)廢資產(chǎn)處理，對(duì)已轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)未辦理相關(guān)手續(xù)的進(jìn)行了補(bǔ)辦，根據(jù)清查的結(jié)果對(duì)全系統(tǒng)的資產(chǎn)情況有了全面、詳細(xì)的了解。
具體數(shù)據(jù)略。
20__年度行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告范文
市財(cái)政局(國(guó)資委)：
根據(jù)《六安市財(cái)政局(國(guó)資委)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)(行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法)的通知》(財(cái)資[20__]183號(hào))和《財(cái)政局(國(guó)資委)關(guān)于開(kāi)展20__年全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的通知》(財(cái)資[20__]18號(hào))文件精神及要求，我單位已按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報(bào)告如下：
一、單位基本情況
本次單位資產(chǎn)清理，納入資產(chǎn)清查范圍的為市管局(接待辦)本級(jí)，單位性質(zhì)為行政，執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度。單位公共預(yù)算財(cái)政撥款在職人數(shù)50人(其中員額內(nèi)4人)，離休1人，退休28人。20__年預(yù)算收支1737.32萬(wàn)元。
二、資產(chǎn)清查總體狀況
(一)資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日：根據(jù)財(cái)政局(國(guó)資委)《關(guān)于開(kāi)展20__年全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(財(cái)資〔20__〕18號(hào))文件要求，此次我單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日統(tǒng)一確定為20__年12月31日。
(二)資產(chǎn)清查范圍：局(辦)各科室、市直機(jī)關(guān)事務(wù)服務(wù)中心、(市直公務(wù)用車管理服務(wù)中心)。
(三)資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：1、為了保證固定資產(chǎn)清理工作高效有序進(jìn)行，局(辦)成立固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，副局長(zhǎng)(副主任)和紀(jì)檢組長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，各科室和部門負(fù)責(zé)人為成員，領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)管理科，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)清查工作具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案。2、組織人員按照具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案開(kāi)展了單位基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查。
(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效：
在清查中，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實(shí)相符，切實(shí)摸清了“家底”;對(duì)清查核實(shí)的固定資產(chǎn)，已按照有關(guān)制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)卡片。對(duì)資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)問(wèn)題，堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映存在的問(wèn)題并提出了處理建議。
三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
本次單位清查固定資產(chǎn)合計(jì)1820878.92元，共計(jì)卡片142張。經(jīng)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組清查登記核對(duì)，最終確認(rèn)在用資產(chǎn)卡片113張，在用固定資產(chǎn)1696715元，待報(bào)廢處理固定資產(chǎn)卡片29張，待報(bào)廢處理固定資產(chǎn)124163.92元。
四、單位資產(chǎn)清查暴露出來(lái)的問(wèn)題、原因、及改進(jìn)措施
(一)存在的問(wèn)題
1、由于單位人員調(diào)動(dòng)或科室部門調(diào)整，資產(chǎn)使用人未能及時(shí)調(diào)整到位;
2、部分資產(chǎn)使用年限過(guò)長(zhǎng)已損壞不能使用，沒(méi)有及時(shí)報(bào)廢處理;
(二)原因分析
1、資產(chǎn)的保管、使用等內(nèi)部管理制度執(zhí)行力度不強(qiáng);
2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);
3、待報(bào)廢資產(chǎn)堆放雜亂，沒(méi)有集中堆放場(chǎng)所。
(三)改進(jìn)措施
1、建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;
2、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);
3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實(shí)物管理現(xiàn)場(chǎng);
4、及時(shí)按規(guī)定程序處理帳務(wù)。
五、單位資產(chǎn)管理情況
單位資產(chǎn)管理總體來(lái)說(shuō)運(yùn)作規(guī)范，固定資產(chǎn)信息平臺(tái)和財(cái)務(wù)資產(chǎn)類賬賬相符、賬實(shí)相符，資產(chǎn)采購(gòu)能嚴(yán)格按照采購(gòu)程序和制度辦理，做到了資產(chǎn)采購(gòu)、資產(chǎn)驗(yàn)收、資產(chǎn)使用的制度化。
六、其他需要報(bào)告的主要事項(xiàng)
需要補(bǔ)充說(shuō)明的是：?jiǎn)挝晦k公用房指標(biāo)本次沒(méi)有填制，主要原因是行政中心整個(gè)資產(chǎn)20__年經(jīng)市政府會(huì)議研究，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到市城投公司作融資擔(dān)保使用，待以后歸還再做調(diào)整。
__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作小組辦公室:
根據(jù)《__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》(東財(cái)〔20__〕47號(hào))和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(東財(cái)〔20__〕28號(hào))文的要求，我們對(duì)本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查?，F(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下:
一，資產(chǎn)清查基本情況
(一)本單位成立于年月，屬于行政/事業(yè)單位，主管部門是，法定代表人是，法定地址為_(kāi)_市，人員編制人，在編干部職工人，實(shí)有人員(含臨工)人。單位主要職能為。
(二)工作基準(zhǔn)日:本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20__年12月31日。
(三)資產(chǎn)清查工作范圍
本次資產(chǎn)清查的工作范圍是:本單位及未單獨(dú)核算，與本單位合并填報(bào)報(bào)表的單位個(gè)，分別為。
不列入此次清查范圍，但由本單位填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)單位個(gè)，分別為。
(四)清產(chǎn)核資工作具體實(shí)施情況
1，本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為:基本情況清理，帳務(wù)清理，財(cái)產(chǎn)清查，完善制度。
2，資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括:組長(zhǎng):，副組長(zhǎng):，成員:。
3，資產(chǎn)清查工作程序:
(1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報(bào)表，做好人員分工;
(2)對(duì)本單位戶數(shù)，編制和人員狀況等基本情況進(jìn)行全面清理。時(shí)間安排:3月日至月日;
(3)進(jìn)行帳務(wù)清理，財(cái)產(chǎn)清查，時(shí)間安排:月日至月日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進(jìn)行核對(duì)，時(shí)間安排:月日至月日;
(4)導(dǎo)入資產(chǎn)清查報(bào)表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果;
(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報(bào)告，上報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù);
(6)工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。
4，其他工作情況
二，資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)清查結(jié)果
通過(guò)對(duì)本單位20__年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為x元，清查值為x元:負(fù)債總額賬面值為x元，清查值為x元:凈資產(chǎn)總額賬面值為x元，清查值為x元。
(二)會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整情況
截至20__年12月31日，本單位會(huì)計(jì)賬中資產(chǎn)總額賬面值為x元，資產(chǎn)清查報(bào)表中資產(chǎn)總額賬面值為x元，差額x元，屬于會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整。具體情況為:。
三，重要事項(xiàng)說(shuō)明
(一)資產(chǎn)損益及資金掛賬情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失x元，占資產(chǎn)賬面值的主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失x元，固定資產(chǎn)損失x元，對(duì)外投資(有價(jià)證券)損失x元，無(wú)形資產(chǎn)損失x元，其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等x元;具體損失原因分別為。
(二)資產(chǎn)盤盈情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈x元，占資產(chǎn)賬面值的主要包括流動(dòng)資產(chǎn)盤盈x元，固定資產(chǎn)盤盈x元，無(wú)形資產(chǎn)盤盈x元，其他資產(chǎn)盤盈等x元;具體盤盈原因及入賬，計(jì)價(jià)情況分別為。
(三)關(guān)于土地使用權(quán)情況的說(shuō)明;
(四)單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損益。
本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失x元，申報(bào)處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的其中流動(dòng)資產(chǎn)損失x元，固定資產(chǎn)損失x元，對(duì)外投資損失x元，無(wú)形資產(chǎn)損失x元，其他資產(chǎn)損失x元。
本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)盤盈x元，申報(bào)處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的其中流動(dòng)資產(chǎn)盤盈x元，固定資產(chǎn)盤盈x元，對(duì)外投資盤盈x元，無(wú)形資產(chǎn)盤盈x元，其他資產(chǎn)盤盈x元。
四，資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題及改進(jìn)的措施
(一)存在的資產(chǎn)管理問(wèn)題及產(chǎn)生的原因;
(二)存在的財(cái)務(wù)管理問(wèn)題及產(chǎn)生原因;
(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施;
五，備查材料
(一)單位20__年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表。
(二)土地，房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料(復(fù)印件)。
(三)土地，房屋建筑物分布，使用狀況及經(jīng)營(yíng)情況書面說(shuō)明材料。
(四)需申報(bào)處理資產(chǎn)損益和資金掛帳明細(xì)表。
(五)20__年市審計(jì)局出具年度審計(jì)報(bào)告或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告。
(六)其他需要提供備查材料。
單位
二○__年四月日
__縣財(cái)政局:
為規(guī)范行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理,確保我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清單工作順利開(kāi)展,縣政府、縣財(cái)政局于20__年3月23日召開(kāi)了全縣行政事業(yè)資產(chǎn)清查動(dòng)員暨培訓(xùn)會(huì)議，對(duì)清查工作進(jìn)行了安排部署及培訓(xùn)。根據(jù)縣政府、縣財(cái)政局的要求、《云南省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部〈行政事業(yè)單位清查暫行辦法〉的通知》的相關(guān)制度、政策，我鄉(xiāng)已完成資產(chǎn)清查的主體工作，基本數(shù)據(jù)已上報(bào)，現(xiàn)將有關(guān)清查的工作情況匯報(bào)如下：
一、資產(chǎn)清查工作總體狀況分析
(一)資產(chǎn)清查工作準(zhǔn)備階段
根據(jù)縣政府、縣財(cái)政局要求，在資產(chǎn)清查動(dòng)員暨培訓(xùn)會(huì)議結(jié)束后，鄉(xiāng)三班子領(lǐng)導(dǎo)即刻召集各站所負(fù)責(zé)人，召開(kāi)了鄉(xiāng)政府及各站所資產(chǎn)清查會(huì)議，對(duì)全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作的各個(gè)環(huán)節(jié)都做了詳細(xì)的安排部署，并成立了由政府鄉(xiāng)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，財(cái)政所長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，各站所負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，于20__年4月10日?qǐng)?bào)縣財(cái)政局資產(chǎn)清查辦公室。由鄉(xiāng)財(cái)政所參加培訓(xùn)人員為主，組織各站所財(cái)務(wù)人員對(duì)清查范圍、要求進(jìn)行講解、培訓(xùn)。自此，全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作進(jìn)入了摸清家底、數(shù)據(jù)收集的準(zhǔn)備階段。
(二)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日及清查范圍、內(nèi)容
根據(jù)要求本次資產(chǎn)清查工作的基準(zhǔn)日為20__年12月31日;清查范圍包括：忙丙鄉(xiāng)除九個(gè)村委會(huì)以外財(cái)政供養(yǎng)的各個(gè)單位(鄉(xiāng)政府、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站、財(cái)政所、林業(yè)站、農(nóng)村綜合服務(wù)中心、計(jì)生服務(wù)站)。內(nèi)容包括：
①清查范圍內(nèi)各單位的基本賬戶清理，對(duì)不再用、不可用、違規(guī)開(kāi)戶的賬戶按相關(guān)程續(xù)進(jìn)行銷戶處理;
②對(duì)清理范圍內(nèi)各單位的戶數(shù)、編制和人員狀況全面清理;
③對(duì)各單位包括現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款在內(nèi)的財(cái)務(wù)等進(jìn)行核對(duì)、清查;
④對(duì)清查范圍內(nèi)各單位的各項(xiàng)資產(chǎn)(主要是指固定資產(chǎn))進(jìn)行清理、核對(duì)、查實(shí)。
(三)資產(chǎn)清查全體實(shí)施情況
忙丙鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作主要分兩個(gè)部分：一是行政單位資產(chǎn)清查，主要是指政府資產(chǎn)清查(農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站固定資產(chǎn)納入政府清查范圍);二是事業(yè)單位資產(chǎn)清查即屬財(cái)政供養(yǎng)的其他單位(財(cái)政所、計(jì)生服務(wù)站、林業(yè)站、農(nóng)村綜合服務(wù)中心、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站)。
1、單位戶數(shù)、人員編制清查。根據(jù)鎮(zhèn)編辦字〔20__〕12號(hào)文件《__縣機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室關(guān)于核定__縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)和事業(yè)單位人員編制的通知》核定的行政單位和事業(yè)單位人員編制數(shù)，對(duì)鄉(xiāng)政府行政人員及工勤人員、各站所事業(yè)專技人員及事業(yè)工勤人員進(jìn)行核對(duì)、查實(shí);
2、根據(jù)賬戶管理的相關(guān)規(guī)定，通過(guò)鄉(xiāng)農(nóng)村信用合作社，對(duì)各單位在用的賬戶進(jìn)行全面清理;
3、密切配合鄉(xiāng)財(cái)政所，對(duì)各單位的現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款等財(cái)務(wù)進(jìn)行全面核對(duì)、清查;
4、由鄉(xiāng)財(cái)政所統(tǒng)一印發(fā)各類固定資產(chǎn)清查卡片，分發(fā)各單位財(cái)務(wù)人員清查、核對(duì)、收集、整理，經(jīng)站所負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)鄉(xiāng)財(cái)政所錄入固定資產(chǎn)卡片系統(tǒng)。
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)行政單位資產(chǎn)清查結(jié)果。
1、賬戶清查。通過(guò)對(duì)鄉(xiāng)政府基本在用賬戶進(jìn)行清查，無(wú)違規(guī)賬戶;
2、人員編制清查。根據(jù)縣編辦字〔20__〕12號(hào)文件，忙丙鄉(xiāng)行政編制25人(其中：鄉(xiāng)政府24人，鄉(xiāng)財(cái)政所1人)，工勤編制3人，忙丙鄉(xiāng)實(shí)有行政人員23人，工勤人員4人(工勤超編1人)，共計(jì)27人;
3、財(cái)產(chǎn)清查。截止20__年12月31日止，忙丙鄉(xiāng)政府資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為404770.78元，銀行存款賬面數(shù)為71601.28元，無(wú)清查變動(dòng)數(shù)。暫付款賬面數(shù)2267887.07元，由于年限過(guò)長(zhǎng)、借款人調(diào)出、死亡等原因，不可能收回的款項(xiàng)22272.61元已在清查減少欄內(nèi)沖銷，清查數(shù)為2245614.46元。固定資產(chǎn)賬面數(shù)899453.99元，由于部分資產(chǎn)屬贈(zèng)予資產(chǎn)，清查后，按市估價(jià)，盤盈固定資產(chǎn)29100元，固定資產(chǎn)清查數(shù)為928553.99元。負(fù)債類暫存款賬面數(shù)為1260830.39元，固定基金899453.99元，結(jié)余1483428.74，至清查基準(zhǔn)日止，無(wú)清查變動(dòng)數(shù)。行政單位資產(chǎn)清查數(shù)3643713.12元等于負(fù)債清查數(shù)3643713.12元。
(二)事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果。
1、賬戶清查。通過(guò)各站所在用賬戶進(jìn)行清查，無(wú)任何違規(guī)或閑置賬戶。
2、人員清查。根據(jù)縣編辦字〔20__〕12號(hào)文件，忙丙鄉(xiāng)共核定事業(yè)編制36人。經(jīng)過(guò)清查，忙丙鄉(xiāng)共有事業(yè)人員23人(其中：事業(yè)推公人員3人，事業(yè)工勤人員1人，事業(yè)專技人員19人)，其它人員(臨時(shí)工)19人，事業(yè)單位實(shí)有人數(shù)52人。
3、財(cái)務(wù)清查。至清查基準(zhǔn)日為止，忙丙鄉(xiāng)事業(yè)單位資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為32192.17元，銀行存款63877.47元，其他應(yīng)收款賬面數(shù)194993.11元，無(wú)清查變動(dòng)數(shù)。固定資產(chǎn)賬面數(shù)為1278561.41，事業(yè)單位多屬上級(jí)指導(dǎo)單位，部分資產(chǎn)屬上級(jí)配備或贈(zèng)送，出現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈47422元，清查數(shù)為1325983.41元
，資產(chǎn)類清查數(shù)為1569624.16元。負(fù)債類其他應(yīng)收款賬面數(shù)為203250.86元，事業(yè)基金為70711.45元，固定基金1278561.41元，專用基金17100.44元，無(wú)清查變動(dòng)數(shù)，負(fù)債類清查數(shù)為1569624.16元。
三、存在的問(wèn)題及相關(guān)措施
(一)經(jīng)過(guò)清查，忙丙鄉(xiāng)政府按照縣編委辦核定的編制數(shù)，人員總數(shù)已飽和，但出現(xiàn)了工勤編制超編，行政編制未滿、事業(yè)單位占編等問(wèn)題。為保證各單位總體效率不斷提高，合理用人，應(yīng)著重考慮人員的配備問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)臨日工的騁用、管理，做到各負(fù)其責(zé)、各占各編。
(二)行政及事業(yè)單位暫存、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款仍占資產(chǎn)負(fù)債的一定比例，嚴(yán)重影響財(cái)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。各單位財(cái)務(wù)人員應(yīng)不斷加強(qiáng)賬務(wù)處理能力，全力配合鄉(xiāng)財(cái)政所，每月定時(shí)對(duì)暫存、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款進(jìn)行清理、收、付及相關(guān)賬務(wù)處理。
(三)通過(guò)清查，部分單位出現(xiàn)了固定資產(chǎn)盤盈、閑置現(xiàn)像，固定資產(chǎn)作為一項(xiàng)重要的資產(chǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其的管理、使用，不斷提高單位效益。對(duì)外界贈(zèng)予、配備的部分資產(chǎn)，應(yīng)報(bào)鄉(xiāng)財(cái)政所備案，按市估價(jià)，以全面掌握各單位總體資產(chǎn)概況。
根據(jù)漳平市財(cái)政局《漳平市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20__年全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的通知》(漳財(cái)資〔20__〕01號(hào))文件精神，我鎮(zhèn)結(jié)合實(shí)際，于20__年5月份在全鎮(zhèn)進(jìn)行了全面的資產(chǎn)清查，清查工作已全面結(jié)束，現(xiàn)對(duì)本次資產(chǎn)清查工作報(bào)告如下：
一、國(guó)有資產(chǎn)清查工作基本情況
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視。我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次清查工作，及時(shí)成立了固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，專人負(fù)責(zé)，明確分工，各科室配合，保證清查工作順利進(jìn)行。
(二)合理安排。本次清查的重點(diǎn)工作在清查階段和整改階段上。在清查階段主要是落實(shí)資產(chǎn)的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息，以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物盤點(diǎn)為依據(jù)，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充、修改。填寫盤點(diǎn)后的固定資產(chǎn)信息表，與財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)進(jìn)行賬表核對(duì)，做到帳實(shí)相符。
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)總體情況
截至20__年12月31日，經(jīng)過(guò)清查確認(rèn)我鎮(zhèn)的固定資產(chǎn)合計(jì)為2419260.5元。其他應(yīng)收款為5744157.22元，其他應(yīng)付款為6863178.04元。
(二)、我鎮(zhèn)各項(xiàng)固定資產(chǎn)清查、分類情況
1、土地清查總值0元。
2、房屋及建筑物原來(lái)總值1385329.5元，清查后為1385329.5元。
3、通用設(shè)備原來(lái)總值為886239元，清查后為876879元(其中車輛總值544665元，清查后為544665元)。
4、專用設(shè)備原來(lái)總值為38310元，清查38310元。
5、家具用具原來(lái)總值為109382元，清查后為102322元。
三、資產(chǎn)盤虧、盤盈的情況
我鎮(zhèn)通過(guò)清查后發(fā)現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)有部分物品損毀、遺失，主要是：1、通用設(shè)備損壞的有電腦1臺(tái)，打印機(jī)1臺(tái)，風(fēng)扇4臺(tái)，熱水壺3個(gè)，電話機(jī)1部，飲水機(jī)1個(gè)。2、家具用具損壞15批，具體有茶幾5個(gè)，辦公桌17張，椅子16張，沙發(fā)一套，資產(chǎn)盤虧總價(jià)值為16420元。
四、資產(chǎn)清查工作中存在的主要問(wèn)題
此次固定資產(chǎn)清查的時(shí)間緊、任務(wù)重，我鎮(zhèn)原有的固定資產(chǎn)管理不是很完善，更新不及時(shí)，財(cái)產(chǎn)的使用方向不清晰，嚴(yán)重影響了這次清查的進(jìn)度。為保障這次清查的準(zhǔn)確，我們對(duì)各科室的財(cái)產(chǎn)物資逐一進(jìn)行了財(cái)產(chǎn)登記，耗時(shí)較長(zhǎng)。今后進(jìn)一步加強(qiáng)管理，在財(cái)產(chǎn)使用變更登記方面進(jìn)一步完善。
五、改進(jìn)措施
(1)建立資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。增強(qiáng)財(cái)物管理人員的責(zé)任意識(shí)，使賬物管理責(zé)任和記賬人員的責(zé)任落實(shí)到實(shí)處。嚴(yán)格執(zhí)行<行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法>、<行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理實(shí)施辦法>及本次資產(chǎn)清查有關(guān)文件。
(2)通過(guò)國(guó)有資產(chǎn)管理系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理。把單位的資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)的價(jià)值管理和實(shí)物管理結(jié)合起來(lái)，及時(shí)反映單位的資金流向、資產(chǎn)存量和變量情況，實(shí)現(xiàn)由靜態(tài)管理向動(dòng)態(tài)管理的轉(zhuǎn)變。
(3)每年組織一次固定資產(chǎn)清查工作，使固定資產(chǎn)檢查經(jīng)?；?，常態(tài)化，更好的從源頭對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)控。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)計(jì)生辦事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告
為了規(guī)范和加強(qiáng)我鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)管理，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理和財(cái)務(wù)管理相結(jié)合，提高國(guó)有資產(chǎn)使用效益防止資產(chǎn)流失，在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)組織開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，現(xiàn)將工作開(kāi)產(chǎn)情況匯報(bào)如下。
一、工作原則和目標(biāo)
結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際情況，我鎮(zhèn)財(cái)政所按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分步實(shí)施”的原則，組織開(kāi)展全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。
(一)全面摸清家底。對(duì)鎮(zhèn)直行政事業(yè)單位基本情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和核查，真實(shí)、完整地反映單位的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，為加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理，促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合奠定基礎(chǔ)。
(二)完善監(jiān)管系統(tǒng)。通過(guò)資產(chǎn)清查，建立健全全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，充實(shí)和完善全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，為加強(qiáng)財(cái)政資產(chǎn)管理和預(yù)算管理提供數(shù)據(jù)支撐，真實(shí)的反映我鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)的占有和使用情況。
(三)實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、相結(jié)合的工作機(jī)制，為編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。
(四)完善管理制度。根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問(wèn)題，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真分析原因，研究制定切實(shí)可行的措施和辦法，建立健全行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度。
二、清查基準(zhǔn)日和范圍
(一)清查基準(zhǔn)日
以20__年12月31日為資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日。
(二)清查范圍
20__年12月31日以前經(jīng)縣級(jí)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立，執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的各級(jí)各類行政事業(yè)單位。
三、工作方法
(一)我鎮(zhèn)由鎮(zhèn)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政所及鎮(zhèn)直單位負(fù)責(zé)人組織全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)工作，各部門、單位負(fù)責(zé)人按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系負(fù)責(zé)組織所屬行政事業(yè)單位開(kāi)展資產(chǎn)清查核實(shí)工作。
對(duì)于近三年已經(jīng)進(jìn)行過(guò)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的部門和單位，可以在以前工作的基礎(chǔ)上，按照此次資產(chǎn)清查的統(tǒng)一政策和要求，對(duì)其資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整，審核并更新有關(guān)數(shù)據(jù)后，按統(tǒng)一要求上報(bào)。
(二)各部門、單位資產(chǎn)負(fù)責(zé)人將清查結(jié)果按規(guī)定報(bào)送鎮(zhèn)財(cái)政所，資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)應(yīng)與同年度資產(chǎn)報(bào)告數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。
(三)經(jīng)過(guò)清查核實(shí)后的資產(chǎn)，要按照區(qū)財(cái)政局(國(guó)資委)的統(tǒng)一要求建立健全資產(chǎn)賬卡，完善管理信息，并按照《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)管理規(guī)程》規(guī)定，將相關(guān)信息及時(shí)錄入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。
(四)各部門、單位應(yīng)在此次資產(chǎn)清查工作的基礎(chǔ)上，建立完整的行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)資產(chǎn)變化情況及時(shí)更新，按時(shí)上報(bào)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理，并建立和完善資產(chǎn)與預(yù)算有效結(jié)合的激勵(lì)和約束機(jī)制。
(五)資產(chǎn)清查工作結(jié)束后，鎮(zhèn)財(cái)政所根據(jù)財(cái)政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》和實(shí)際情況，對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果逐步予以核實(shí)上報(bào)登記。
四、組織實(shí)施
為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，鎮(zhèn)財(cái)政所按照區(qū)財(cái)政局統(tǒng)一部署，組織全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。鎮(zhèn)直各部門、單位負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)組織開(kāi)展所屬行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查工作，資產(chǎn)清查工作所需經(jīng)費(fèi)列入預(yù)算。
各單位負(fù)責(zé)人代表是資產(chǎn)清查的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和實(shí)施本部門、本單位的資產(chǎn)清查工作。
各鎮(zhèn)人民政府、街道辦事處、區(qū)直各單位、部門：
根據(jù)省財(cái)政廳《福建省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展20__年全省行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的通知》(閩財(cái)資2號(hào))和《福州市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20__年全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的通知》(榕財(cái)綜【20__】15號(hào))精神，全區(qū)資產(chǎn)清查工作正在進(jìn)行。為確保資產(chǎn)清查工作質(zhì)量，根據(jù)市財(cái)政局(榕財(cái)綜【20__】15號(hào))精神，針對(duì)資產(chǎn)清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各行政事業(yè)單位應(yīng)聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或復(fù)核?，F(xiàn)具體事項(xiàng)通知如下：
一、審計(jì)范圍
1、區(qū)直主管部門應(yīng)按本部門清查單位數(shù)的30%委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，其中：對(duì)存在盤盈、盤虧和資金損失掛賬的單位必須納入專項(xiàng)審計(jì)范圍。
2、區(qū)國(guó)資管理中心按區(qū)直主管部門清查數(shù)的10%進(jìn)行抽查審計(jì)。對(duì)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果中介機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)審計(jì)或復(fù)核，原則上不重復(fù)。
二、中介機(jī)構(gòu)的抽取和時(shí)間要求
1、資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)的中介機(jī)構(gòu)，在區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理中心審計(jì)中介機(jī)構(gòu)庫(kù)中隨機(jī)抽取。區(qū)直各主管部門在接到本通知后，即可聯(lián)系區(qū)國(guó)資管理中心抽取審計(jì)中介機(jī)構(gòu)，并與審計(jì)中介機(jī)構(gòu)簽訂委托合同。(聯(lián)系人：楊揚(yáng)、魏岑83985322)
2、區(qū)直各主管部門應(yīng)于20__年5月31日前完成本部門清查單位數(shù)30%的單位專項(xiàng)審計(jì)工作，將審計(jì)結(jié)果上傳至金網(wǎng)際資產(chǎn)管理平臺(tái)，并將紙質(zhì)審計(jì)報(bào)告報(bào)送區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理中心，以便匯總復(fù)核。
三、費(fèi)用承擔(dān)
1、根據(jù)福州市財(cái)政局(榕財(cái)綜【20__】15號(hào))通知，資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用列入同級(jí)財(cái)政預(yù)算，按照“誰(shuí)委托，誰(shuí)付費(fèi)”的原則，由委托單位承擔(dān)。
2、區(qū)直各主管部門按清查單位數(shù)的30%委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行的專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用，由區(qū)直各主管部門承擔(dān)。
3、區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理中心抽取的10%的行政主管單位的專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用，由區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理中心承擔(dān)。
4、資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用的支付，以本通知的規(guī)定為準(zhǔn)。
二O一七年x月x日
一、系統(tǒng)登錄
1)打開(kāi)瀏覽器(建議使用IE，或者資產(chǎn)專用的火狐瀏覽器)在地址欄輸入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的網(wǎng)址
二、單位初始
1)單位基本信息維護(hù)
注意：行政單位是按照單位基本性質(zhì)來(lái)判斷報(bào)表該填寫在哪一行;而事業(yè)單位則是由所屬行業(yè)來(lái)判斷報(bào)表填寫在哪一行。
2)部門管理
1、新增部門
選擇需要新增部門的上級(jí)部門--在輸入框中輸入部門代碼，部門名稱—
注意：新增的時(shí)候，第一步需要先選擇需要添加部門的上級(jí)部門，然后再點(diǎn)擊新建
2、刪除部門
系統(tǒng)中刪除部門之前，需要把該部門的人員清空，并且把引用到該部門的卡片通過(guò)卡片變動(dòng)把卡片引用到其他部門，讓這個(gè)部門引用為空，才可以刪除成功。
3、修改部門
首先點(diǎn)擊需要修改的部門，然后修改部門信息，
3)人員管理
1、新增人員
第二步：在部門的樹形結(jié)構(gòu)下，點(diǎn)擊需要新增人員的部門-在人員信
2、刪除人員
系統(tǒng)中刪除人員之前，需要把關(guān)聯(lián)到該人員的卡片通過(guò)資產(chǎn)卡片變動(dòng)使其關(guān)聯(lián)到其他人員之后，該人員的引用為空，才可以刪除成功。
操作步驟：點(diǎn)擊人員所在的部門，在人員列表框中選擇需要?jiǎng)h除的人員，點(diǎn)擊《資產(chǎn)清查工作報(bào)告》
根據(jù)《__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》(東財(cái)〔20__〕47號(hào))和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(東財(cái)〔20__〕28號(hào))文的要求，我們對(duì)本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查。現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下：
一、資產(chǎn)清查基本情況
(一)本單位成立于年月，屬于行政/事業(yè)單位，主管部門是，法定代表人是，法定地址為_(kāi)_市，人員編制人，在編干部職工人，實(shí)有人員(含臨工)人。單位主要職能為。
(二)工作基準(zhǔn)日：本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20__年12月31日。
(三)資產(chǎn)清查工作范圍
本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨(dú)核算、與本單位合并填報(bào)報(bào)表的單位個(gè)，分別為。
不列入此次清查范圍，但由本單位填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)單位個(gè)，分別為。
(四)清產(chǎn)核資工作具體實(shí)施情況
1、本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：基本情況清理、帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查、完善制度。
2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括：組長(zhǎng)：，副組長(zhǎng)：，成員：。
3、資產(chǎn)清查工作程序：(1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報(bào)表，做好人員分工;(2)對(duì)本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況進(jìn)行全面清理。時(shí)間安排：3月日至月日;(3)進(jìn)行帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查，時(shí)間安排：月日至月日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進(jìn)行核對(duì)，時(shí)間安排：月日至月日;(4)導(dǎo)入資產(chǎn)清查報(bào)表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報(bào)告，上報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù);(6)工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。
4、其他工作情況
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)清查結(jié)果
通過(guò)對(duì)本單位20__年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元：負(fù)債總額賬面值為元，清查值為元：凈資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元。
(二)會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整情況
截至20__年12月31日，本單位會(huì)計(jì)賬中資產(chǎn)總額賬面值為元，資產(chǎn)清查報(bào)表中資產(chǎn)總額賬面值為元，差額元，屬于會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整。具體情況為：。
三、重要事項(xiàng)說(shuō)明
(一)資產(chǎn)損益及資金掛賬情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失元，占資產(chǎn)賬面值的%。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失元、固定資產(chǎn)損失元、對(duì)外投資(有價(jià)證券)損失元、無(wú)形資產(chǎn)損失元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等元;具體損失原因分別為。
(二)資產(chǎn)盤盈情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈元，占資產(chǎn)賬面值的%。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)盤盈元、固定資產(chǎn)盤盈元、無(wú)形資產(chǎn)盤盈元、其他資產(chǎn)盤盈等元;具體盤盈原因及入賬、計(jì)價(jià)情況分別為。
(三)關(guān)于土地使用權(quán)情況的說(shuō)明;
(四)單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損益。
本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失元，申報(bào)處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的%。其中流動(dòng)資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元，對(duì)外投資損失元，無(wú)形資產(chǎn)損失元，其他資產(chǎn)損失元。
本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)盤盈元，申報(bào)處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的%。其中流動(dòng)資產(chǎn)盤盈元，固定資產(chǎn)盤盈元，對(duì)外投資盤盈元，無(wú)形資產(chǎn)盤盈元，其他資產(chǎn)盤盈元。
四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題及改進(jìn)的措施
(一)存在的資產(chǎn)管理問(wèn)題及產(chǎn)生的原因;
(二)存在的財(cái)務(wù)管理問(wèn)題及產(chǎn)生原因;
(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施;
五、備查材料
(一)單位20__年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表。
(二)土地、房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料(復(fù)印件)。
(三)土地、房屋建筑物分布、使用狀況及經(jīng)營(yíng)情況書面說(shuō)明材料。
(四)20__年市審計(jì)局出具年度審計(jì)報(bào)告或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告。
(五)資產(chǎn)損益證據(jù)。單位申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬，必須提供具有法律效力的外部證據(jù)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明和特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)。
1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資產(chǎn)損益相關(guān)的具有法律效力的書面文件。主要包括：?jiǎn)挝坏某蜂N、合并公告及清償文件;政府部門有關(guān)文件;司法機(jī)關(guān)的判決或者裁定;公安機(jī)關(guān)的結(jié)案證明;工商管理部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證明;專業(yè)技術(shù)部門的鑒定報(bào)告;保險(xiǎn)公司的出險(xiǎn)調(diào)查單和理賠計(jì)算單;企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件;符合法律規(guī)定的其他證明等。
2、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明是指社會(huì)中介機(jī)構(gòu)按照獨(dú)立、客觀、公正的原則，對(duì)單位的某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)出具的專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)鑒證證明或鑒證意見(jiàn)書。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)包括：會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)等。
3、特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)是指單位對(duì)涉及資產(chǎn)盤盈、盤虧或者實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢、毀損及相關(guān)資金掛賬等情況的內(nèi)部證明和內(nèi)部鑒定意見(jiàn)書等。主要包括：有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料和原始憑證;單位的內(nèi)部核批文件及情況說(shuō)明;資產(chǎn)盤點(diǎn)表;單位內(nèi)部技術(shù)鑒定小組或內(nèi)部專業(yè)技術(shù)部門的鑒定文件或資料;因經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任造成的損失的責(zé)任認(rèn)定意見(jiàn)及賠償情況說(shuō)明;相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為的業(yè)務(wù)合同等。