物資公司自20__年4月18日成立以來，財務科在這近一年的時間里，在公司領導的關懷和指導下，在兄弟科室的大力協(xié)助下，財務科財務管理工作既取得了成績，也存在一些不足。
1、搭建財務核算體系管理框架
公司成立后，財務科積極構建財務核算體系，構建財務管理框架，只要分為四個板塊。財務決算板塊：核算公司經(jīng)營業(yè)績情況，用以滿足國資委、工商、稅務、銀行等外部監(jiān)管要求;績效會計板塊：實際上是以臺帳的形式對決算資料進行相關調(diào)整，全面真實反映公司經(jīng)營業(yè)績管理情況，主要用于內(nèi)部管理需要;快報板塊：每月初，用于快速、初步反映公司的財務狀況，滿足國資委對中央企業(yè)快速了解的需要;預算報表板塊：用于反映公司對以后會計期間經(jīng)營狀況進行合理預測情況，促使公司經(jīng)營按計劃有序進行。20__年度財務科共報送決算文件3份、績效文件3份、快報文件5份。
2、構筑和諧內(nèi)外財務管理環(huán)境
構筑和諧的內(nèi)外部環(huán)境，是物資公司穩(wěn)步發(fā)展的先決條件。對物資公司財務管理工作同樣如此。
一是取得局財會部支持：因為在制度建設、銀行授信、稅務處理、外聯(lián)資源等方面局財會部都有公司無法比擬的優(yōu)勢，正確看待和處理與局財會部的關系有利于我們創(chuàng)造和諧的內(nèi)部環(huán)境，今年的財務管理工作一直得到局財會部的大力支持。
二是取得多家銀行支持：隨著公司經(jīng)營業(yè)務的逐步展開，需要銀行中間業(yè)務支持將越來越多，20__年由于公司新設立，在建設銀行沒有總授信情況下，辦理了__項目投標和__項目履約總計___萬元的保函業(yè)務，辦理了__項目投標的資信證明;其次與__銀行積極聯(lián)系，在局擔保___萬元的情況下，取得了___萬元授信總額度，用于保函的開立、資信證明等的出具等中間業(yè)務，目前已經(jīng)在中信銀行的支持下，無保證金出具了____項目__萬元投標保函，節(jié)約了流動資金__萬元。
三是取得稅務部門支持：20__年2季度，通過與開發(fā)區(qū)國稅局的充分溝通協(xié)調(diào)，一次性取得了增值稅一般納稅人資格，為增值稅的抵扣掃清了障礙，節(jié)約運營了成本;自四季度初，向開發(fā)區(qū)國稅局遞交了新辦企業(yè)減免所得稅申請，目前已經(jīng)通過了該國稅局的審批，正在向市國稅局上報?？偟目磥恚c稅務局的關系維持比較融洽。
四是通過德勤上市審計：盡管工總上市審計和評估是以20__年12月31日為基準日，并且物資公司也是新成立，但是公司按照規(guī)定也參與了今年630和930報表的德勤審計，提供資料和相關數(shù)據(jù)，順利通過上市審計。
3、融入公司經(jīng)營業(yè)務管理體系
財務科緊緊圍繞公司經(jīng)營開發(fā)開展工作，以此為中心按照輕重緩急安排財務科的日常工作，做到有預見、有計劃，增強財務管理工作前瞻性、規(guī)劃性，參與了工程物資設備的招投標和鄭西等項目投標文件的保函的辦理等，為財務科工作了拓寬思路，增強財務工作為經(jīng)營服務的理念。
4、推動財務信息化管理進程
財務管理的信息化是企業(yè)發(fā)展方向，特別是工總上市后，證券市場對股份公司財務數(shù)據(jù)的披露要求更加嚴格，時間性要求更加突出。公司自成立開始，財務科財務信息化建設就走在了前面，財務帳務系統(tǒng)按照局財會部要求提前上網(wǎng)核算，財務報表系統(tǒng)目前已經(jīng)實現(xiàn)了網(wǎng)上填報審核和上報程序。另外，由于財務人員較少，在稅務申報方面，財務科實現(xiàn)了國稅和地稅網(wǎng)上申報，簡化了程序，提高了申報效率。
5、加強學習提高財務管理水平
公司財務科財務管理面對的是以前沒有接觸到的物資供銷業(yè)務、增值稅的核算，還有新的財務管理模式，必須要以高度的責任心來加強學習，認真研究各項經(jīng)濟業(yè)務，避免走彎路。今年針對業(yè)務性質加強了對稅法的研究學習，做到稅務會計核算合法;加強了對新企業(yè)財務通則、企業(yè)會計準則學習，做到基本業(yè)務核算合理;加強了對七局財務制度和辦法深入學習，做到經(jīng)濟業(yè)務核算合規(guī)，并且積極參加局財務部組織的各種培訓學習和交流，提高了財務管理水平。
時間如梭，轉眼間又將跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也在集團公司的領導與部門領導的正確指導下順利的完成了今年的財務工作。按說，我們每個追求進步的人，免不了會在年終歲首對自己進行一番盤點。這也算是對自己的一種鞭策吧。
回顧即將過去的這一年，在公司領導及部門領導的正確指導下，我們的工作著重于內(nèi)部費用的控管、成本、費用的核算以及對集團下屬各公司的財務制度的完善、緊跟公司各項工作部署。在核算、賬務處理方面做了應盡的責任。為了總結經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將__年個人工作總結如下：
一、費用的規(guī)范管理：
(1)嚴格按照集團內(nèi)部費用的規(guī)范管理制度對費用進行控制，如小車費用定補到位，差旅費、業(yè)務招待費根據(jù)不同的省市進行定額補助，填制費用單據(jù)時查看發(fā)票是否齊全是否有效以及其他費用是否合理，分門別類的核算到每個部門，為方便下年做財務預算時核定每個部門的各種費用打下基礎更能清楚的了解每個部門所發(fā)生的每一筆費用。
二、會計的基礎工作：
(1)規(guī)范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行核查，看賬實是否相符。強化會計檔案的管理，使每一份合同每一份協(xié)議甚至公司內(nèi)部上傳下達的每一份文件都逐一裝訂成冊，以便日后備查等。
(2)按規(guī)定時間及要求編制集團公司所需要的財務報表，以便領導能及時準確的了解公司內(nèi)部資金、費用、成本、利潤等情況。
(3)每月按時申報各項稅金。在集團公司的年中稅務審查中積極配合領導完成了往年公司的稅務稽查工作。
(4)不斷加強對公司固定資產(chǎn)的管理，每個辦公室添置什么樣的固定資產(chǎn)都按領導簽字的申購報告及實物發(fā)票入賬，核實到每個部門，每個責任人，登記成冊入檔，以便備查。到期的以及出售給其他單位的固定資產(chǎn)經(jīng)過固定資產(chǎn)管理模塊進行報廢處理或者清理處理。
(5)每月按時核算職工的工資及費用，準備無誤的統(tǒng)計集團公司及下屬各公司的貸款情況，為領導提供最新最準的公司資金信息。
三、財務核算與管理工作
(1)按領導要求對堯治河村賓館的門市部及餐飲部不定時進行盤點，核算門市部及餐飲部的收入、成本及費用，以便能夠及時準確的掌握其經(jīng)營動態(tài)。同時提出了對門市部經(jīng)營管理的見議，以便日后核算與管理。
(2)正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，積極配合稅務部門使用新的稅收申報軟件，保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導。
(3)由于公司以往內(nèi)部往來管理不嚴產(chǎn)生漏洞的缺陷，倒至賬面數(shù)額過大，占用了公司的大部分資金流量，在陸續(xù)結算工程欠款的同時，加大了對往來賬務的核對與清查，對年限過長的客戶往來進行了仔細的核對。
(4)10月份根據(jù)公司去年的利潤將__年度的分紅款核算并分配到位。支付分紅款時嚴格按照領導交辦的事項，將有欠款的扣回后再予以支付。
(5)積極配合工程部對去年及今年的馬綿河公路及其它工程進行驗收核算。
四、努力完成領導交辦的臨時性工作
作為基層工作者，我充分認識到自己是一個執(zhí)行者，無論何時何地領導交辦的工作從不討價還價都能及時并努力的去完成，遇到問題努力去詢問，爭取讓領導滿意。
五、工作中存在的問題：
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：
1、財務會計知識要學的太多，需要努力學習提高自身的業(yè)務素質。
2、努力學習盡快把合并報表的編制原理弄懂，并學之以用。
3、工作中有時會馬虎，值得去改進。
新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰(zhàn)，我決心再接再厲，努力學習業(yè)務知識，在公司領導及部門領導的正確指導下更上一層樓。
回顧過去的一年，財務部在公司領導的正確指導和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下面我一一向各位領導和同仁匯報：
一、財務核算和財務管理工作
組織財務活動、處理與各方面的財務關系是我部的本職工作，隨著業(yè)務的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。
我們在年初即進行了會計電算化的實施，經(jīng)過一個月的數(shù)據(jù)初始化和三個月的手機結合，全體財務人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作，財務核算順利過渡到用電算化處理業(yè)務。
這為財務人員節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。
財務部一直人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務部每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。這是財務部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應有的支持?；旧蠞M足了各部門對我部的財務要求。
公司資金流量一直很大，尤其是在8月至12月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財務部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風，各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。
全年累計實現(xiàn)資金收付達2億3757萬元。企業(yè)的各項經(jīng)濟活動最終都將以財務數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務核算工作中每一位財務人員盡職盡責，認真處理每一筆業(yè)務，為公司節(jié)省各項開支費用盡自己最大的努力。財務部全年審核原始單據(jù)12824張，處理會計憑證2179張，準確無誤地出具各類會計報表無數(shù)。
制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無一例外的有其嚴格的規(guī)章制度。長天公司從無到有，從當初的三兩人到今天的上百人，規(guī)范各項經(jīng)濟行為已日益成為企業(yè)管理的主題。
在過去的一年中，財務部相繼出臺了關于財產(chǎn)管理、合同簽定、費用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項內(nèi)部管理制度，建設財務管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應盡的職責。
財務部除要認真負責地處理公司內(nèi)部財務關系外，為達成本單位的任務，還要妥善處理外部各方面的財務關系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財務部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系，全面處理了保險公司遺留資產(chǎn)的往來手續(xù)，并圓滿完成了對統(tǒng)計、工商等各部門有關資料的申報。
二、資金調(diào)度和信貸工作
資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設全面鋪開，各經(jīng)營管理機構逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在1-7月份項目未能取得任何經(jīng)濟收益的情況下，公司承受了巨大的資金壓力。
我部根據(jù)工程建設和公司發(fā)展的要求，為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一起籌劃、合理安排調(diào)度資金。同時財務部還全面承擔了8月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設的順利進行，及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資2.6億元，償還到期貸款4500萬元。資金的成功運作保證了長天和東方公司的正常運轉，更是繼續(xù)樹立了東方公司“aaa資信企業(yè)”的良好形象。
自項目啟動以來，一直有多家銀行向公司進行信貸營銷。為了公司的長足發(fā)展，財務部與工行東塘支行建立了信貸關系，以期達到積累企業(yè)信譽的目的。
我部于3月—5月向銀行申請房地產(chǎn)開發(fā)貸款3000萬元。期間收集、整理了大量資料，編制各類貸款報告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級領導的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關系，同時使我們對貸款工作有了全面的了解，學到了新的業(yè)務知識。
三、全力協(xié)助招商工作
招商是本年度的重中之重，招商政策的優(yōu)劣與否直接關系到公司的生存和發(fā)展。財務部協(xié)助公司領導做了大量的財務分析和市場調(diào)查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調(diào)動招商積極性和主觀能動性提供財務參考。
由于董事長、總經(jīng)理正確的決策和超前的預見，以及全體員工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成績。根據(jù)財務統(tǒng)計數(shù)據(jù)截至12月31日，門店銷售：297個、住房銷售262個，成交率72.44%，成交額11560萬元，實收房款9301萬元，尚有未收房款20__萬元，資金回收率為82.62%;預定門店67套，收取定金139萬元。出租自有門店82套，收取定金59萬元，出租率53.25%。
在這5個月中，財務部和招商部同心協(xié)力，加班加點，尤其是在審批至11月16日的按揭貸款中，表現(xiàn)了兩部門不怕苦不怕累的良好工作作風。當月工行東塘支行向公司發(fā)放按揭貸款2391萬元，創(chuàng)該行月發(fā)放按揭貸款的最高記錄。確實取得了驕人的業(yè)績。
時光飛逝，今年的工作轉瞬即為歷史。一年中，財務部有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡上，在各項經(jīng)營費用的控制上，在規(guī)范財務核算程序、統(tǒng)一財務管理表格上，在及時準確地向公司領導匯報財務數(shù)據(jù)，實施財務分析等方面都相當欠缺。
在財務工作中我們也發(fā)現(xiàn)公司的基礎管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學的要求;要么就是執(zhí)行乏力;也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。
這些應該是____年財務管理要重點思考和解決的主題，也是每一位長天人如何提高自我、服務企業(yè)所要思考和改進的必修課。
作為財務人員，我們在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應盡更大的義務與責任。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自己，加強學習，以適應時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進步，與公司共同成長。
各位領導、代表們：
我受學校行政和學校工會的委托，向本次教代會作和平中學20__年度財務運行情況和收支執(zhí)行情況報告(行政帳，食堂和小店、工會)，請代表們審議。
一、財務工作的基本情況
一年來，學校財務工作嚴格執(zhí)行國家財務制度，合理安排資金，保證學校正常工作的開展，運行狀況良好。在財務支出上，以厲行節(jié)約、杜絕浪費為原則，規(guī)范財務工作，有效提高資金的使用效益。主要做法是：
第一，嚴格公用經(jīng)費的使用和管理。我校對公用經(jīng)費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執(zhí)行，對不能開支的項目堅決做到不予開支，公用經(jīng)費的使用除保障教學所需外，主要用于設備添置、校舍維修等方面。進一步加強對財務工作的領導與管理，堅持報銷“一支筆”，重大財務收支集體討論，嚴格遵守財務制度，杜絕亂收費，亂開支現(xiàn)象，杜絕違規(guī)行為，在上級審計部門來校審計及互審檢查中得到肯定。
第二，財務人員嚴格按照教育局財務核算中心要求及時做好報賬工作，做到年初有預算，年終有結算，認真做好教職工勞動工資管理和有關財務方面的各種月報、季報和年報工作。遵守財務制度、完善財務手續(xù)。切實起到在經(jīng)濟活動中的監(jiān)督作用，如報銷簽字手續(xù)完備才能報銷，對不符合財務要求的問題及時加以指出并糾正等。確保學校財務工作的規(guī)范性，真實性。
第三，做好清產(chǎn)核資工作，對新增資產(chǎn)及時入帳，做到信息真實、準確。做好財政局的固定資產(chǎn)錄入登記工作。
二、20__年度教育事業(yè)費收支執(zhí)行情況(學校行政帳)：
(一)收入總計：15997680元
1、教育經(jīng)費撥款：15890446元。
2、其他收入107234元
(二)總支出：15997680元
1、工資福利支出：10589762元
(1)在職教職工基本工資：1633902元
(2)在職教職工津補貼：4531724元
(3)獎勵性績效工資：1850440元。
(4)社會保障繳費233989元，
(5)其它工資福利支出：234307元
2、商品和服務支出：1233984元
其中：(1)辦公費：188532元，(2)水電費：195865元
(3)郵電費：21223元，(4)差旅費：72374元
(5)物業(yè)管理費：20740元，(6)委托業(yè)務費：6300元
(7)勞務費：1113121元，(8)租賃費：5000元
(9)公務接待費：41245元，(10)會議費：21716元
(11)培訓費：178375元，(12)維修費：107701元
(13)專用材料費：32080元，(14)工會經(jīng)費：64350元
(15)文體活動費：37330元，(16)廣告宣傳費：33864元
(17)印刷費：8921元，(18)其它：85311元
3、對個人和家庭補助支出:3585550元
其中:⑴退休人員生活費:1817351元
⑵生活補助:114962元
⑶住房公積金補助:925292元
⑷助學金:624351元
⑸提租補貼：98774元
⑹其他：4820元
4、項目支出588383元
其中：工程款：250000，辦公設備費：1460元，專用設備費：107165元，
大型修繕：198656，其它資本性支出：31102
(三)本年度實際結余：0元
(四)20__年度教育經(jīng)費收支執(zhí)行情況
1、公用經(jīng)費總支出1233985元，年生均公用經(jīng)費為923元。
2、年生均教育事業(yè)費支出11861元。
3、在職人員收入情況：本年度我校在職公辦教職工年人均收入為77958元。其中：基本工資人均14179元，基礎性績效工資人均：39024元，獎勵性績效工資人均15300元，公積金補助部分人均7977元，其它津貼、補貼：1041元。
4、社會保障經(jīng)費情況：學校支付的養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險等，人均支出20167元。
三、20__年度食堂收支執(zhí)行情況
(1)收入：1219191元，其中：伙食收入：1156211元，利息收入：655元，財政補助62325元。
(2)支出：1152950元，其中：伙食支出：837959元，人員支出：295960元，其它支出：19031元。
(3)收支結余：66240元。
四、今后學校財務工作的基本思路
隨著對財務工作的要求越來越高，任務也越來越重。為此我們將進一步加大財務管理的力度，抓好學校經(jīng)費管理的每一個環(huán)節(jié)。財務支出立足現(xiàn)實財力狀況，服務教學工作，保障收支平衡，努力建設節(jié)約型校園。在今后的財務工作中著重抓好以下幾個方面。
1、堅持“統(tǒng)籌兼顧，保證重點，量入為出，收支平衡的原則。嚴格執(zhí)行規(guī)范的報銷手續(xù)，原始憑證必須具備經(jīng)手人、證明人，主管人、校長簽字方能報銷。
2、必須始終堅持民主管理的原則，做好校務公開工作，請大家參與決策，接受教職工的監(jiān)督，使有限的經(jīng)費發(fā)揮更大的效益。
3、必須堅持勤儉節(jié)約的原則，盡力做到少化錢，多辦事，辦好事，辦實事，重視資產(chǎn)管理工作，加強責任感，要徹底糾正重錢輕物，重購輕管的思想，確保教學工作正常運轉。
4、健全制度，規(guī)范財務管理工作，凡涉及到經(jīng)費方面的問題都要依照有關規(guī)定、制度去辦。定期進行財務清查工作，保證學校資產(chǎn)帳物相符。財務會計對資金運行，實行事前預測，事中控制，事后分析。
各位代表：讓我們緊緊圍繞學校發(fā)展規(guī)劃的總體目標，團結一致，振奮精神，積極進取，做好各項財務保障服務工作，為學校全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展做出新的貢獻。
今年自接手財務管理工作以來，共做了以下幾項工作：
一、建立工資級別體系與系統(tǒng)，健全工資監(jiān)督機制。
以往招聘人員崗位工資標準隨意性很大，無具體標準，財務部根據(jù)實際情況，結合人事部門意見，修改了酒店的人事組織框架，并對全體員工劃分了5個等級，每個等級劃分若干檔，并對每個級別和檔級制定了崗位工資標準，使人員安排及晉級有地放矢，充分調(diào)動了員工的積極性，也有利于酒店以崗定編，合理控制人工成本;為加強員工考核，建立考核與審核約束機制，人事負責考核，財務負責監(jiān)督，將考核與審核分開，并啟用了財務工資軟件進行核算，保證了工資數(shù)據(jù)準確性與考核的真實性。
二、加強應收款清理，規(guī)范往來單位管理。
今年，在酒店全體人員的共同努力下，酒店經(jīng)營收入雖有所提升，但經(jīng)過仔細分析，發(fā)現(xiàn)應收款的比重也在逐步攀升，在清理應收款的過程中，也發(fā)現(xiàn)了有些往來已形成壞賬無法收回，給酒店帶來潛在損失;為此，財務組織清理應收款的專項工作，對以前年度__、賬單已付款項未收的落實到責任人負責清收，并制定“應收款確認單”及“__確認單”，對債權進行簽認，使企業(yè)權益得到保障;在清理中我們也發(fā)現(xiàn)，財務帳與應收款帳單有差額現(xiàn)象，這種情況主要形成原因是財務管理缺失及歷史人手不足等造成，財務負有責任，現(xiàn)針對這種情況，財務指定專人負責往來管理，并負責外出結帳，獨立結算資金與__，資金、賬單、__統(tǒng)一管理，除歷史遺留外已保持賬賬相符;針對應收款帳戶竄戶問題，設立應收款客戶編碼制度，凡簽單用戶以數(shù)字編碼識別單位，并嚴格考核執(zhí)行，應收款管理近一步得到規(guī)范。
三、加強應付款對帳，保證酒店利益
以往應付款對賬及付款金額不對等，支付的隨意性較大，這種問題在平時結算中不易發(fā)現(xiàn)問題，只有供貨商終結貨款時，問題才會出現(xiàn)，針對這個問題，財務建立按對賬金額按月付款制度，在對賬過程中，以對方單據(jù)為核對我方掛賬金額，從而占據(jù)主動，保證酒店利益不流失;同時，今年對采購的歷史應付款進行了一次集中對賬清理，將不應掛賬在個人賬的款項調(diào)出掛入單位往來中，并單獨掛賬支付;并建立支付個人賬款必須核實本人親自付款的銀行付款單據(jù)和對方收款憑證，保持付款與財務賬同步;在對帳中發(fā)現(xiàn)庫房管理單據(jù)傳遞不及時，及個別單據(jù)丟失現(xiàn)象與金額錯誤現(xiàn)象，于是財務制定進貨單編號處理，并采用與供貨商一樣先掛賬，然后對帳，最后付款的程序，基本解決采購賬款賬實不符問題。
四、加強了__管理，出臺了__管理的相關政策
在清理應收款中發(fā)現(xiàn)，__管理一直處于混亂狀態(tài)，主要形成原因是__收發(fā)沒有監(jiān)督控制機制，針對這種情況，財務制定了“__管理辦法”，把__等同現(xiàn)金管理，定期盤庫，并提示約束賣__的不恰當行為，并指定專人負責__管理，現(xiàn)買__與收發(fā)分人管理、__實現(xiàn)日清月結，并登記臺帳管理，月末形成“__已付未回款明細表”對發(fā)出__跟蹤管理，對未回款的負責人予以提示清繳，保證款項回收的及時性與__安全性。但目前還存在__攤銷未能與實際__金額同步，待今年年初調(diào)整核算得以解決，真正實現(xiàn)__賬實相符。
五、建立統(tǒng)一結賬日，結算預算、審批等體系。
結算環(huán)節(jié)如把關不嚴，很容易產(chǎn)生財務風險，所以財務建立預算、審批等環(huán)節(jié)，并對審批的額度的落實情況予以監(jiān)督，審批人不直接與供貨商接觸，辦公人員按審批表執(zhí)行，供貨商只要在對賬日對賬無誤簽字齊全，到結賬日就可以拿到貨款，避免供貨商天天來找，影響財務正常工作，也使酒店形象得到保障。
六、財務全面電算化管理，內(nèi)部控制制度得到完善
當今社會，財務電算化是所有企業(yè)規(guī)范、高效率運行的必備條件，因此，為進一步加強財務電算化進程，今年為從事財務工作崗位的人員配備了兩臺電腦，加強了硬件方面投入;同時，對新招聘的財務人員在電腦實際操作所具備的能力提出了更高的要求，軟件方面得到加強。并利用QQ、E-MAIL等方式建立溝通平臺，通過網(wǎng)絡匯報工作及轉遞工作資料，使盤錦店與其他店形成一整體，核算方法日益趨同，資金、物資調(diào)撥、對賬、溝通等更加順暢，并使異地管理、辦公得以實現(xiàn)，提高了工作效率，;在內(nèi)控管理方面，吸取了以往的一人兼多職帶來內(nèi)部控制不嚴，及專業(yè)知識不足帶來的核算問題的經(jīng)驗教訓，認識到其帶來的損失遠大于節(jié)省的人工成本，故此今年增加了幾名財務人員，按內(nèi)部控制流程分工，并嚴格按流程執(zhí)行，有效防止易產(chǎn)生及可能產(chǎn)生的財務風險，財務管理進一步細化。
七、加強了財務隊伍建設，財務人員業(yè)務素質顯著提高。
財務人員的業(yè)務及素質直接決定為一線服務水平，今年，財務直接在本地與鞍山的財務院校招收了若干名本科及?？频膽獙卯厴I(yè)生，這些人員雖然沒有實際的工作經(jīng)驗，但專業(yè)人員學習吸收能力很快，能夠迅速調(diào)整裝態(tài)進入工作角色，經(jīng)過培訓與她們自身的努力學習，現(xiàn)都已獨立承擔起本崗財務工作;在為鞍山與盤錦組織了的首次晉級考試中，參加考試的6人都5人成績及格(其中1人為非財務專業(yè))，兩地主管及都取得很好成績。在財務隊伍建設方面，本年進行了兩次培訓，為北京培訓了一名財務經(jīng)理及兩名出納，培訓人員都經(jīng)過考核，現(xiàn)已參與到實際工作中;在庫房培訓2名財務專業(yè)人員在庫房工作，系統(tǒng)配合財務的實物管理工作，工作效率及準確性得到提高;現(xiàn)盤錦、鞍山、北京三地共有財務人員15名，其中：大學本科學歷以上4名，大專學歷11名;財務專業(yè)人員13名，其中具有會計師職稱1名，助理會計師2名，財務人員狀況整體提高。
八、廉潔自律方面
財務是管理錢財物的地方，我深知崗位的重要性，在本年的工作中，沒有與任何供貨商有利益聯(lián)系，凡采購的物品要求采購人員與出納兩人以上同時存在，在兩店財務沒有報銷過任何單據(jù)，沒收受過任何供貨商等乙方的錢物。在財務人員的廉潔管理方面，除辦公車票外，沒同意過任何財務人員的報銷單據(jù)，因以身作則，也沒有財務人員提
出過此項請求，對本部門的財務人員工作獎罰分明、對采購、登亮的單據(jù)核銷堅持原則、不徇私情，為財務部建立了良好的工作形象。